Видеоуроки по теме
Продолжите на практике знакомиться с подотчетными лицами. В этой теме узнайте, как вести расчеты через корпоративную карту, если сотрудник направлен в командировку:
В случае необходимости повторно ознакомьтесь с ранее пройденными видеоуроками:
Самостоятельная работа
Кейс
05 августа менеджер по продажам Дроздов О.В. командирован в г. Санкт-Петербург для проведения переговоров с потенциальным покупателем и заключения договора на реализацию собственной продукции — системных блоков. Изначально планировалась командировка на 7 дней, но фактический срок командировки 5 дней — с 05 августа по 09 августа, т.к. сотрудник успешно справился с заданием и досрочно вернулся из командировки.
31 июля с р/счета осуществлено пополнение карточного счета на сумму месячного лимита, утвержденного для менеджера по продажам.
02 августа менеджер Дроздов О.В. снял с корпоративной карты в банкомате денежные средства в виде суточных на командировку, что подтверждено банковской выпиской с корп.карты.
02 и 08 августа по банковским выпискам отражены платежи, осуществленные менеджером по корпоративной карте.
12 августа после возвращения из командировки сотрудник Дроздов О.В. оформил и предоставил авансовый отчет (АО), утвержденный руководителем. К АО приложены акт, БСО и СФ с выделенной суммой НДС: приложения – 5 документов на 5 листах. Принято решение воспользоваться правом на вычет НДС по командировочным расходам в текущем периоде.
Необходимо:
• оформить в 1С:8 хозяйственные операции на основе первичных документов
• осуществить проверку результатов в разделе Самопроверка
• указать в оформляемых документах в поле Комментарий тег Подотчет 2
Задание 1
Перечисление аванса на корпоративную карту:
- ознакомьтесь с приказом на выдачу корпоративной карты и лимита по ней
- оформите списание денежных средств с р/счета
- оформите зачисление денежных средств на корпоративную карту
- проверьте проводки по БУ и НУ
Первичные документы
- Приказ о выдаче корпоративной карты и лимиту по ней Скачать
- Заявление пополнение корп карты Скачать
- Выписка за 2019.07.31 счет 40702810100000034698 Скачать
- Выписка за 2019.07.31 счет 40702810100000084211 Скачать
Документ Списание с расчетного счета: Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Списание
• Вид операции — Перевод на другой счет организации
• Статья расходов — Внутреннее перемещение денежных средств
Документ Поступление на расчетный счет: Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Поступление
• Вид операции — Перевод с другого счета
Задание 2
Снятие наличных в банкомате:
- изучите приказ о направление сотрудника в командировку
- изучите выдержку из Положения о командировках, где указана сумма суточных по организации
- рассчитайте сумму суточных на 7 дней
- оформите снятие суточных в банкомате с корп.карты по банковской выписке
- проверьте проводки по БУ и НУ
Первичные документы
Документ Списание с расчетного счета: Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Списание
• Вид операции — Перечисление подотчетному лицу
• Статья расходов — Выдача подотчетных сумм
Задание 3
Платежи с корпоративной карты:
- оформите безналичное списание денежных средств с карточного счета:
- 02 августа платеж за билеты в г.Санкт-Петербург
- 08 августа платеж за обратные билеты с помощью функции Копирования (F9) документа Списание с расчетного счета. При этом не забудьте поменять данные
- 08 августа платеж за гостиницу
- проверьте проводки по БУ и НУ
Первичные документы
Документ Списание с расчетного счета: Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Списание
• Вид операции — Перечисление подотчетному лицу
• Статья расходов — Выдача подотчетных сумм
Задание 4
Командировочные расходы по авансовому отчету:
- изучите отчет о командировке сотрудника и далее введите авансовый отчет в программу
- отразите выданные авансы по корп.карте подотчетнику в авансовом отчете
- отразите командировочные расходы подотчетного лица в составе коммерческих расходов по Д 44.02:
- расходы на проезд на основе билетов
- расходы на проживание на основе первичных документов гостиницы
- суточные в соответствии с количеством дней командировки
- проверьте проводки по БУ и НУ
- примите НДС к вычету по БСО на проезд и по СФ на проживание
- проверьте формирование отчета Книга покупок за август
- распечатайте Авансовый отчет
- проверьте сумму командировочных расходов в БУ и НУ с помощью отчета Оборотно-сальдовая ведомость по счету 44.02 по аналитике Статьи затрат за август
- проверьте взаиморасчеты с подотчетником с помощью отчета Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71.01 с отбором по Дроздову О.В. на 12 августа
Данные для ввода номенклатуры
| Вид номенклатуры | Услуги |
| Входит в группу | Услуги — Услуги сторонние |
| % НДС | 20 |
| Единица | шт |
| Наименование | Проезд в командировке Проживание в командировке |
| Вид номенклатуры | Услуги |
| Входит в группу | Услуги — Услуги сторонние |
| % НДС | Без НДС |
| Единица | шт |
| Наименование | Суточные |
Первичные документы
- Отчет о командировке (служебное задание) с 05 по 09 августа Скачать
- Железнодорожный билет Москва — Санкт-Петербург Скачать
- Железнодорожный билет Санкт-Петербург — Москва Скачать
- Доверенность от Организации на получение первичных документов на проживание Скачать
- Акт гостиницы на проживание Скачать
- Счет-фактура гостиницы Скачать
Документ Авансовый отчет: Банк и касса – Касса – Авансовые отчеты – кнопка Создать – Авансовый отчет
• флажок СФ, если есть входящий счет-фактура
• флажок СФ и БСО, если есть входящий БСО
• Статья затрат — Командировочные
Отчет Книга покупок: Отчеты – НДС – Книга покупок
Отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету: Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету
Доп.материалы
- Приказ о выдаче корпоративной карты и лимиту по ней Скачать
- Заявление пополнение корп карты Скачать
- Выписка за 2019.07.31 счет 40702810100000034698 Скачать
- Выписка за 2019.07.31 счет 40702810100000084211 Скачать
- Приказ о командировке Дроздова О.В. Скачать
- Положение о командировках (выдержка, размер суточных) Скачать
- Выписка за 2019.08.02 счет 40702810100000084211 Скачать
- Выписка за 2019.08.08 счет 40702810100000084211 Скачать
- Отчет о командировке (служебное задание) с 05 по 09 августа Скачать
- Железнодорожный билет Москва — Санкт-Петербург Скачать
- Железнодорожный билет Санкт-Петербург — Москва Скачать
- Доверенность от Организации на получение первичных документов на проживание Скачать
- Акт гостиницы на проживание Скачать
- Счет-фактура гостиницы Скачать
Самопроверка
Для этого посмотрите Видеоразбор самостоятельной работы на вкладке Решение или скачайте Решебник по данной теме.
Видеоразбор решения задания 1
Видеоразбор решения задания 2
Видеоразбор решения задания 3
Видеоразбор решения задания 4
Дополнительные материалы по теме на Бухэксперт8
Дорогой Коллега , если у вас возникли вопросы по данной теме и заданию, тогда пишите их в комментариях ниже.
Ответ поступит на ваш email.
Внимание! Только после выполнения всех заданий этой темы переходите к следующему шагу курса.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.