Здравствуйте.
В ООО (ЕНВД+УСН) нам нужно настроить в 1С 8 ред 3 отражение начисления сотруднику (расходы ЕНВД) по договору аренды неж. помещения (через счет 73) с дальнейшим отражением в справке 2-НДФЛ сумм полученного налогооблагаемого дохода.
(Пока оценок нет)
Загрузка... (Пока оценок нет) Загрузка...
echo2006
Ольга, здравствуйте!
Я давала описание по отражению арендной платы от физ лица, когда учет ведется исключительно в 1С Бухгалтерия предприятия.
В ЗУП совсем другие алгоритмы – там намного больше возможностей и не нужны такие сложности.
Задайте, пожалуйста, свой вопрос в Профклубе по ЗУП, перейдя по ссылке, и коллеги Вам обязательно помогут и по отражению и по Отчетности.
Ольга Владиславовна, здравствуйте!
Алгоритм отражения начислений по аренде в адрес физ лица в 1С БП 8.3 может быть следующим:
1. Создать элемент Физическое лицо в Справочнике Физические лица через Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Физические лица. Или выбрать существующий элемент Справочника.
2. Отразить начисление арендной платы и НДФЛ в БУ через Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.
Д 26 К 73 арендная плата
Д 73 К 68.01 НДФЛ
Статья затрат имеет следующую аналитику в разделе Статья для учета затрат организации – По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения.
3. НДФЛ
Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
По вкладкам заполнение следующее:
“Доходы” – указать сумму аренды.
“Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов – указать исчисленный НДФЛ.
“Удержано по всем ставкам” – указать исчисленный НДФЛ, ставку налогообложения и срок перечисления.
“Перечислено по всем ставкам” – указать месяц налогового периода и сумму перечисленного налога.
По датам для 6-НДФЛ так и в зависимости от вашей конкретной ситуации надо заполнить соответствующие поля:
“Дата фактического получения дохода” = дата для строки 100 = дата в поле Дата получения дохода на закладке Удержано по всем ставкам;
“Дата удержания налога” = дата для строки 110 = дата в поле Дата операции в шапке документа;
“Срок перечисления налога – не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода” = закладка Удержано по всем ставкам.
Также Вы можете ознакомиться с другими интересными материалами по теме на сайте Профбух8, перейдя по ссылкам:
Раздельный учет при совмещении УСН и ЕНВД в 1С 8.3
Раздельный учёт при совмещении УСН и ЕНВД по приобретенным материалам в 1С 8.3
Учетная политика в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
Более подробная информация со скрин-шотами выслана на вашу эл почту.
ovz Июн 7 2017 - 08:17
Мария, подскажите, пожалуйста, как быть в описанной выше ситуации (выплата дохода физлицу по договору аренды) при составлении отчета РСВ? Выплаты по аренде не облагаются страховыми взносами и, значит, не попадают в отчет, из-за чего не стыкуются суммы дохода в РСВ и 6НДФЛ. Добавить эти суммы в РСВ вручную, или есть какой-то алгоритм в программе (используем ЗУП 3.1)?