Отражение выплаты сотруднику по договору аренды в 1С Предприятие 8 ред 3

Здравствуйте.
В ООО (ЕНВД+УСН) нам нужно настроить в 1С 8 ред 3 отражение начисления сотруднику (расходы ЕНВД) по договору аренды неж. помещения (через счет 73) с дальнейшим отражением в справке 2-НДФЛ сумм полученного налогооблагаемого дохода.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

echo2006

Все комментарии (3)
  • Avatar

    ovz Июн 7 2017 - 08:17

    Мария, подскажите, пожалуйста, как быть в описанной выше ситуации (выплата дохода физлицу по договору аренды) при составлении отчета РСВ? Выплаты по аренде не облагаются страховыми взносами и, значит, не попадают в отчет, из-за чего не стыкуются суммы дохода в РСВ и 6НДФЛ. Добавить эти суммы в РСВ вручную, или есть какой-то алгоритм в программе (используем ЗУП 3.1)?

    • Avatar

      Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 7 2017 - 17:51

      Ольга, здравствуйте!

      Я давала описание по отражению арендной платы от физ лица, когда учет ведется исключительно в 1С Бухгалтерия предприятия.
      В ЗУП совсем другие алгоритмы – там намного больше возможностей и не нужны такие сложности.
      Задайте, пожалуйста, свой вопрос в Профклубе по ЗУП, перейдя по ссылке, и коллеги Вам обязательно помогут и по отражению и по Отчетности.

  • Avatar

    Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Июн 6 2017 - 00:29

    Ольга Владиславовна, здравствуйте!

    Алгоритм отражения начислений по аренде в адрес физ лица в 1С БП 8.3 может быть следующим:

    1. Создать элемент Физическое лицо в Справочнике Физические лица через Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Физические лица. Или выбрать существующий элемент Справочника.

    2. Отразить начисление арендной платы и НДФЛ в БУ через Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.
    Д 26 К 73 арендная плата
    Д 73 К 68.01 НДФЛ
    Статья затрат имеет следующую аналитику в разделе Статья для учета затрат организации – По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения.

    3. НДФЛ
    Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    По вкладкам заполнение следующее:
    “Доходы” – указать сумму аренды.
    “Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов – указать исчисленный НДФЛ.
    “Удержано по всем ставкам” – указать исчисленный НДФЛ, ставку налогообложения и срок перечисления.
    “Перечислено по всем ставкам” – указать месяц налогового периода и сумму перечисленного налога.

    По датам для 6-НДФЛ так и в зависимости от вашей конкретной ситуации надо заполнить соответствующие поля:
    “Дата фактического получения дохода” = дата для строки 100 = дата в поле Дата получения дохода на закладке Удержано по всем ставкам;
    “Дата удержания налога” = дата для строки 110 = дата в поле Дата операции в шапке документа;
    “Срок перечисления налога – не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода” = закладка Удержано по всем ставкам.

    Также Вы можете ознакомиться с другими интересными материалами по теме на сайте Профбух8, перейдя по ссылкам:
    Раздельный учет при совмещении УСН и ЕНВД в 1С 8.3
    Раздельный учёт при совмещении УСН и ЕНВД по приобретенным материалам в 1С 8.3
    Учетная политика в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

    Более подробная информация со скрин-шотами выслана на вашу эл почту.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных