Добрый день!
Получили процентный займ от учредителя, который не является работником организации.
Как начислить проценты по займу в 1С 8.3? Каким документом удержать из дохода 13% т.е. справка и уплата 2 НДФЛ?
Какой код дохода должен попадать в справку 2 НДФЛ?
В справку 6 НДФЛ должно это все попадать?
И как сдать отчет по 2 НДФЛ в конце года?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Ирина Шаврова Profbuh8.ru
Добрый день!
У нас есть семинары на эту тему:
Ваш вопрос тянет на отдельный мастер-класс!
https://profbuh8.ru/product/6-ndfl/#sem3
https://profbuh8.ru/product/6-ndfl/#sem1
Можно их приобрести, чтобы разобраться.
————-
Кратко схема по процентному займу от учредителя такая (если учредитель не сотрудник организации):
Организация-заемщик, выступая в роли налогового агента, начисляет и удерживает сумму НДФЛ с доходов физического лица.
1. Поступление ден. средств (выписка): Дт51- Кт66.03 (если краткосрочный) и 67 (если долгосрочный)
2. Начисление % (Операция, введенная вручную): Дт 091.02 Кт 66.04
3. Перевод долга на физ. лицо (Корректировка долга)
4. Начисление и удержание НДФЛ физ. лица (Операция, введенная вручную): Дт 76.09 Кт 68.01 и запись в налоговый регистр данных по НДФЛ по Операции учета НДФЛ
5. Перечисление процентов учредителю (выписка): Дт 76.09 Кт 51
6. Возврат займа (выписка): Дт 66/67 Кт 51
——-
Все отлично отразится в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.
Подробнее — смотрите наши семинары. Приглашаем!