[Выпуск №014] Законодательные изменения и «Поступление (акты, накладные)» по штрихкоду

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

• Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.2 и 8.3;
• Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
• Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.

Дорогой Коллега , добрый день!

Мы продолжаем Вас информировать о самых последних законодательных изменениях и интересных функциях в программе 1С:8.

Новостной выпуск №14 от 5 Мая 2016 г.

---

 

Минфин еще раз разъяснил порядок подтверждения расходов по транспортировке

В письме от 28.03.16 № 03-03-06/1/17056 чиновники указали, что заключение договора перевозки груза обязательно подтверждается составлением и выдачей отправителю груза транспортной накладной (п. 2 ст. 785 ГК РФ). Для этих целей использовать товарно-транспортную накладную недопустимо.

Теперь компания может подать заявление на зачет переплаты по налогу на прибыль в счет задолженности по НДФЛ. Раньше налоговики отказывались делать подобные операции

Минфин в письме от 25.03.16 № 03-02-07/1/19163 сказал, что зачет излишне уплаченных федеральных налогов производится только по федеральным налогам (п. 1 ст. 78 НК РФ). Эти правила действуют и для налоговых агентов. Поэтому Минфин считает, что излишнюю уплату налога на прибыль можно зачесть в счет погашения долгов по НДФЛ.

Минфин прокомментировал неточности, которые не делают счет-фактуру «дефектной»

Минфин несколько раз в своих письмах указывал, что в соответствии с  абз.2 п.2 ст.169 НК РФ,  НДС можно принять к вычету в случае обнаружения в счетах-фактурах ошибок, не препятствующих налоговым органам идентифицировать:

•   продавца товаров, работ, услуг (ТРУ), имущественных прав
•   покупателя ТРУ, имущественных прав
•   наименование ТРУ, имущественных прав, их стоимость
•   налоговую ставку
•   сумму налога, предъявленную покупателю

Данную позицию Минфин подтвердил еще раз в следующих “свежих” письмах:

1.  Письмо Минфина России от 03.03. 2016 №03-07-09/12236   – в графе 7 “Налоговая ставка” счета-фактуры  отсутствовал символ “%”.   Свою позицию Минфин аргументировал тем, что в НК РФ ставки НДС установлены только в процентах, и в других показателях не предусмотрены.

2. Письмо Минфина России от 13.04.2016 N 03-07-11/21095 – в первичных учетных документах и счетах-фактурах вместо наименования валюты был указан графический символ российского рубля.  Минфин пришел к выводу, что НДС по такому счету-фактуре так же  может быть принят к вычету.

---

В программе 1С появилась возможность заполнения номенклатуры в документе «Поступление (акты, накладные)» по штрихкоду без подключения сканера.
Изменения реализованы в релизе 3.0.43.174.

Шаг 1. В регистре сведений «Штрихкоды номенклатуры» необходимо сопоставить  штрихкод номенклатуре: Гл. меню – Регистры сведений – «Штрихкоды номенклатуры»  (рис. 1)

Рис. 1

Шаг 2. Теперь при создании документа «Поступление (акты, накладные)» можно подбирать номенклатуру прямо по штрихкоду при нажатии на кнопку «Добавить по штрихкоду» (рис. 2):

Рис. 2

Шаг 3. Указываем штрихкод номенклатуры (рис. 3):

Рис. 3

Шаг 4. Если выбранному штрихкоду в регистре сведений «Штрихкоды номенклатуры» сопоставлена номенклатура, то она автоматически отразится в табличной части документа (рис. 4):

Рис. 4

 

Вопрос №1:

Добрый день!  Мы перечисляем деньги подотчетникам на корпоративные карты.

У меня только две операции:

1. Оплата с корпоративной карты за товары/услуги

2. Снятие наличных по корпоративной карте

Как разнести выписку по этим операциям?   Как повесить суммы на подотчетное лицо, через какую операцию?

Ответ №1:

Добрый день! Что бы отразить в программе данные операции, необходимо использовать следующие документы:

1. Перевели деньги с основного расчетного счета на карточный

Документ «Списание с расчетного счета», операция «Перевод на другой счет организации»

Проводки: Дт 55.04 –  Кт 51

2. Сотрудник Иванов снял деньги по корпоративной карте подотчет.

Документ «Списание с расчетного счета», операция «Перечисление подотчетному лицу»

Проводки: Дт 71 – Кт 55.04

3. Комиссия банка за снятие наличных

Документ «Списание с расчетного  счета», операция «Прочее списание»

Проводки: Дт 91.02 – Кт 55.04

4. Сотрудник Иванов отчитался об использовании денежных средств

Документ: «Авансовый отчет»

Проводки:  Дт 26 – Кт 71

Вопрос №2:

Добрый день!  Что нужно в программе 1С Бухгалтерия сделать, чтобы НДС по счет-фактуре поставщика попал частично в книгу покупок и был учтен в стр.190 декларации по НДС?

Ответ №2:

Добрый день! В счет-фактуре полученной не выставляйте галочку «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения», а сформируйте документ «Формирование записей книги покупок» и  в нем исправьте сумму так, как Вам нужно. Этот частично отраженный НДС и попадет в «Книгу покупок».

 

---

 

Дорогой Коллега , надеемся, что данный выпуск оказался интересным и полезным для Вас!

Обсудить данный выпуск вы можете в комментариях: Задать вопрос >>

Предыдущие выпуски 2015-2016 года: Здесь >>

Поставьте вашу оценку этой статье: