Если есть учетные ошибки в программе в 1С 8.2 для учета зарплаты 2.5, то работа по их исправлению проводится вручную. Для правильного расчета по форме 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП 2.5 необходимо найти свои учетные ошибки в цепочках документов и их исправить. Как это сделать, рассмотрим далее на примерах.
Содержание
Ошибки заполнения заполнении 6-НДФЛ в 1С ЗУП 8.2 (2.5)
Открываем Универсальный отчет с условным оформлением:
Выбираем поиск ошибок раздел 2 формы 6 – НДФЛ:
Для Универсального отчета в 1С необходимо сделать соответствующие настройки. Как правильно сделать настройки в данном отчете для получения необходимых данных, рассмотрено в статье «Как заполнять 6 НДФЛ в 1С ЗУП 2.5».
После установки соответствующих настроек, Универсальный отчет покажет ошибки, где дата получения дохода, не совпадает с датой удержания налога, по незарплатным доходам.Для зарплатных доходов проверяет дату получения дохода, относится она к концу месяца или нет. Также выделит отрицательный удержанный НДФЛ.
Исправление ошибок при заполнении 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП 2.5
Вы уже попробовали заполнить форму 6-НДФЛ в своей базе 1С ЗУП 2.5? Достаточно один раз допустить ошибку, как учет НДФЛ буквально «рушится», и заметить это можно, только сформировав 6-НДФЛ.
Забыли исправить планируемую дату выплаты
Из Универсального отчета получена ошибка -удержан налог раньше, чем был получен доход, это тот случай, когда забыли исправить планируемую дату выплаты:
Как исправить данную ошибку? Открыв форму, можно увидеть, что в нашем примере, это выплата отпускных (Ромашкиной):
Далее необходимо найти документ «начисление отпуска» и поправить дату выплаты дохода на дату когда фактически были выплачены отпускные – 27.01.2016:
Проведем документ, вернемся в ошибки. Ошибка не исправилась, дата получения дохода стоит 28.01.2016 г.:
Заходим в закладку оплаты и поправляем дату получения дохода на 27.01.2016 затем заново проводим:
Однако ошибка не уходит, что также видно в форме 6-НДФЛ:
Следует помнить, что 2 раздел формы 6-НДФЛ строится по удержанному налогу, а удержанный налог регистрируется в документе выплаты. Для полного исправления ошибки необходимо перепровести выплату:
После проведенных действий ошибка исправилась полностью. В отчете 6 – НДФЛ исправилась дата на 27.01.2016 и доход «схлопнулся» по дате получения из регистра учета дохода с регистром учета налога:
Исправили планируемую дату выплаты дохода, но забыли исправить дату НДФЛ
Рассмотрим на примере документа «Больничный лист» в 1С ЗУП. Начислено пособие по больничному листу за январь 2016 года с датой выплаты 05.02.2016. Фактически выплачено пособие вместе с зарплатой 04.02.2016. При выплате зарплаты в начислении по больничному листу поправили дату выплаты дохода на 04.02.2016, а на закладке НДФЛ не поправили:
Далее при начислении зарплаты за январь 2016 года, программа 1С ЗУП 8.2 строрнирует 508 рублей налога с дохода от 05.02.2016 и доначисляет 508 рублей налога, с даты получения дохода от 04.02.2016:
Почему так получилось? Потому что доход отразился датой 04.02.2016, так как мы поправили в документе на главной форме «Больничный лист», а сумма налога на вкладке «НДФЛ» отразилась датой 05.02.2016. Программа 1С выпрямляет эту «кривизну».
После проведения документа выплаты отразится запись в регистре удержанного налога «НДФЛ Расчеты с бюджетом»:
Из регистра удержанного налога, данные автоматически попадают в форму 6 – НДФЛ:
Для исправления ошибки необходимо в документе «больничный лист», на закладке НДФЛ, исправить дату на правильную 04.02.2016 и провести документ:
Далее в документе начисления зарплаты пересчитать налог по сотруднику и перепровести документ:
Далее перепровести документ выплаты зарплаты:
После того, как исправили ошибки, в форме 6 – НДФЛ также все заполнилось правильно:
Чтобы не пришлось заниматься поиском и исправления ошибок, применяйте правильный подход при ведении учета НДФЛ. А именно:
- Перед выплатой дохода проверять и при необходимости редактировать планируемые даты выплат в документах начисления (не забывать про закладку НДФЛ).
- Контролировать суммы удержанного НДФЛ после проведения каждой выплаты.
- Перед закрытием месяца проводить проверку соответствия планируемых дат выплаты и фактических
Данные рекомендации – секрет успеха для получения правильной и «красивой» формы 6-НДФЛ. Придерживаясь рекомендаций, у вас не будут допущены ошибки и будет правильно заполнена форма 6 – НДФЛ.
Нарушили последовательность проведения документов
И последнее, по поводу путаницы с датами начисления и удержания НДФЛ в 1С. У 99% пользователей 1С ЗУП 2.5 «не идет» удержанный НДФЛ и даты в Разделе 2 формы 6-НДФЛ. Связано это с тем, что учет удержанного НДФЛ в 1С ЗУП 2.5 (в отличие от новой редакции ЗУП 3.0) «скрыт» от глаз пользователя, расчет производится автоматически при проведении документов, поэтому результат зависит, в том числе, и от последовательности проведения.
Например, сотруднику начислено пособие по больничному листу за январь 2016, фактически пособие выплачено 04.02.2016. При этом дату документа оставили ту, в какой день вводили:
Затем начислили отпуск:
Проводим документ выплаты отпускных от 27.01.2016:
В регистре учета удержанного НДФЛ зарегистрировалось удержание налога с пособия по больничному листу и произошло наложение документов:
Следует вернуться и поправить дату пособия на дату выплаты – 04.02.2016:
Дата документа должна совпадать с планируемой датой выплаты, тогда проблем с хронологией документов будет гораздо меньше.
Возвращаемся к документу выплаты и перепроводим документ:
Контролируем регистр удержанного налога «НДФЛ расчеты с бюджетом». Все верно:
Чтобы сформировать новую 6-НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП 2.5 без ошибок и успешно сдать, рекомендуем посетить серию семинаров «Революция 6-НДФЛ в учете по НДФЛ в программах 1С», и «Отчетность за 2 квартал 2016».
Поставьте вашу оценку этой статье:
(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Вам будет интересно
(2 оценок, среднее: 5,00 из 5) Загрузка...
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.