6-НДФЛ в 1С ЗУП 2.5 – ошибки при формировании расчета

В статье мы будем обсуждать ошибки, которые могут быть допущены при формировании расчета 6 – НДФЛ в программе 1С Зарплата и Управление Персоналом в текущей версии релиза 2.5 101.2. Будут даны рекомендации как исправить ошибки по 6-НДФЛ в 1С.

Возможные ошибки при формировании расчета 6-НДФЛ в 1С ЗУП 2.5 101.2

Разработчики 1С улучшили работу программы ЗУП 2.5 (конфигурация ЗУП 2.5.101.2)! Теперь случайных ошибок должно стать гораздо меньше, и исправление уже допущенных ошибок – проще! Если расчет 6-НДФЛ в 1С для учета зарплаты 2.5 101.2 сформировался без ошибок, то квартальную отчетность по НДФЛ можно сдавать без проблем.

Однако появились некоторые ошибки, связанные с изменением алгоритмов расчета формы 6-НДФЛ. Рассмотрим, что необходимо сделать и как поступить? Есть два варианта:

• Ждать новый релиз, который должен выйти до окончания срока приемки 6 – НДФЛ.
• Поправить вручную квартальную отчетность по 6 – НДФЛ и сдать.

Итак, расскажем о тех ошибках, которые есть в ЗУП 2.5.101.2.

Ошибка в 1С ЗУП 2.5.101.2: неверно заполняется дата получения дохода при выплате зарплаты за декабрь 2015 года в январе 2016 года (01.12.2015)

Если будет перепроведена выплата заработной платы за декабрь 2015 г. в январе 2016 г, в текущем релизе дата выплаты зарплаты вместо 31.12.2015, записывается 01.12.2015. Соответственно, не заполняется строка 130.Дата получения выплаты в регистре учета удержанного налога запишется 01.12.2015, а в регистре учета доходов 31.12.2015. Так как даты между собой не срастаются, поэтому не заполняется строчка 130.

Наглядно данная ошибка будет видна в базе 1С, где осуществлен переход на удержание НДФЛ при выплате и перепроведен документ выплаты в январе 2016 года за предыдущий месяц декабрь 2015 года. В данном случае видно, что дата выплаты в 100 строке, неверно заполнена, так как должна быть указана дата 31.12.2015.  Строка 130 строка не заполняется, что является ошибкой:

Если документ выплаты за декабрь 2015 г. не был перепроведен, тогда все будет хорошо. Дата выплаты как была зафиксирована в прошлом релизе, как дата получения дохода 31.12.2015, так она и останется. Ошибка возникает только в случае перепроведения документа выплаты.

Ошибка в 1С ЗУП 2.5.101.2: не отражается в 130 строке зарплата уволенному сотруднику

Покажем на примере. При увольнении работника в 1С 27.03.2016, была начислена компенсация за неиспользованный отпуск. Дата выплаты компенсации зарегистрировалась в учете как доход на дату увольнения – 27.03.2016:

Также была начислена зарплата уволенному сотруднику с начала марта месяца по дату увольнения:

С дохода рассчитался НДФЛ:

Зарплата за март записалась на дату получения выплаты 27.03.2016, но запись в регистр прошла 31.03.2016. При этом, дата получения дохода 27.03.2016 – правильна, однако запись в регистре отразилась поздно – 31.03.2016:

Соответственно, в форму 6 – НДФЛ в 130 строку, в доход уволенного сотрудника попадает компенсация отпуска, а зарплата не попадет.

Ошибка в 1С ЗУП 2.5.101.2: отрицательный НДФЛ не схлопывается с положительным  НДФЛ того же периода

Отрицательный НДФЛ – вопрос, который больше всего волнует бухгалтеров, что делать с минусами в 6-НДФЛ?

ЗУП 2.5. 101.2 «не умеет схлопываться» с положительным НДФЛ того же периода, из-за чего в  расчете 6 – НДФЛ возникают минусы, что является недопустимым.

Покажем на примере. Допустим, в феврале 2016 года узнаем, что сотрудник в январе 2016 года отсутствовал. Вводим невыходы, которые сторнируют оклад:

При начислении зарплаты за этот период, сотруднику начисляется положительное начисление:

При расчете НДФЛ в 1С, сторнируется подоходный налог с зарплаты, где дата получения дохода 31.01.2016 и начисляется НДФЛ текущего периода за февраль:

При этом, исчисленный НДФЛ отразится в учете датой получения дохода( -1300 рублей от 31.01.2016 и 3900 рублей от 29.02.2016). Соответственно, при выплате зарплаты за февраль, необходимо удержать подоходный налог в размере 2 600 рублей.

Однако программа 1С ЗУП 2.5.101.2 срабатывает не совсем верно. При выплате  заработной платы за февраль 2016 года, налог фактически удерживается правильно, но в регистре «НДФЛ расчеты с бюджетом» регистрируется отрицательный удержанный налог, что недопустимо:

Дальше отрицательный удержанный налог попадает в форму 6 – НДФЛ, что тоже не допустимо. В разделе 2 отрицательных сумм налога быть не должно:

Как исправить ошибку? Можно поправит вручную, этот доход и налог отнять из февральской выплаты, то есть в 130 строке указывается сумма меньше на 10 000 рублей:

 а в 140 строчке НДФЛ указывается меньше на 1300 рублей:

 Либо ждать релиз с исправлением ошибок.

Следует отметить, что подписчики Профбух8 получают информационные письма. В случае обновления релиза программы 1С ЗУП 2.5.101.2 и исправления данной ошибки, мы проинформируем, как быть в данном случае – перепроводить выплату или необходимы другие действия.

Ошибка в 1С ЗУП 2.5.101.2: не переносится срок перечисления НДФЛ (строка 120), если он приходится на выходной день

Если срок уплаты НДФЛ в строке 120 приходится на выходной день, то программа 1С переносить сроки перечисления НДФЛ на следующий рабочий день не умеет. Поэтому, в форме 6 – НДФЛ 120 строку в текущем релизе 1С ЗУП 2.5.101.2 необходимо править вручную.

Наша команда Профбух8 в рамках серии онлайн семинаров по 6-НДФЛ и отчетности за 2 квартал 2016 года подготовила и провела  отдельный специальный семинар «6-НДФЛ в 1С ЗУП 2.5 – изменения в учете». Мы рассмотрим:

• Новый алгоритм заполнения строки 130 (сумма фактически полученного дохода) в Разделе 2.
• Изменения в учете удержанного НДФЛ в ЗУП 2.5.101.2.
• Как перейти на учет удержанного НДФЛ при выплате зарплаты.
• Рекомендации по ведению учета в ЗУП 2.5.
• Учетные ошибки в ЗУП 2.5: поиск и исправление.

(1 оценок, среднее: 4,00 из 5)

Загрузка...

Вам будет интересно

6-НДФЛ не заполняется 130-строка (отпуска) Читать полностью

6-НДФЛ (дата пол.- 2015 год) Читать полностью

6-НДФЛ – 70-ая строка Читать полностью

Дата публикации: Апр 18, 2016

Поделиться:

Поставьте вашу оценку этой статье:

(1 оценок, среднее: 4,00 из 5)

Загрузка...