Счет-фактура налогового агента (иностранный продавец)

Формирование счета-фактуры налоговым агентом осуществляется созданием документа Счет-фактура выданный. Можно его сформировать на основании документа оплаты поставщику Списание с расчетного счета.

ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ

ШАГ 1

СОЗДАНИЕ И ЗАПОЛНЕНИЕ ДОКУМЕНТА «СЧЕТ-ФАКТУРА ВЫДАННЫЙ»

 

Создание документа – на основании документа Списание с расчетного счета:

  • Установка курсора на документ-основание (например «Списание с расчетного счета» сумма 3 389,83 EURO от 14.02.2013г.);
  • Кнопка Ввести на основании 03 Ввести на основании – выбор документа  Счет-фактура выданный.

 

Заполнение документа – проверка автоматического заполнения документа (Рис. 433):

  • В форму Счета-фактуры выданного добавляется:

    • строка Код вида операции – для операций с налоговыми агентами «06»;

C:\Users\roma\AppData\Local\Temp\SNAGHTMLdabe3b1.PNG

Рис. 433

Счет-фактура выписывается самостоятельно налоговым агентом.

 

ШАГ 2

РЕЗУЛЬТАТ ПРОВЕДЕНИЯ ДОКУМЕНТА – КНОПКА 02 Проводки

 

  • Кнопка «Провести» 01 Провести;
  • Кнопка «Результат проведения документа» 02 Проводки (Рис. 434).

Рис. 434

Проводка сформирована по дебету счета 76.НА «Расчеты по НДС при исполнении обязанностей налогового агента» и по кредиту счета 68.32 «НДС при исполнении обязанностей налогового агента». В результате чего по кредиту счета 68.32 указана задолженность организации по перечислению НДС, удержанного в качестве налогового агента.


Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Добавить комментарий или вопрос: