Материальная выгода от экономии на процентах в 1С 8.3

Сотрудник организации получил беспроцентный займ. Как отразить исчисленный и удержанный НДФЛ (35%) в 1С для корректного заполнения 2-НДФЛ и 6-НДФЛ?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Размещено пользователем:
Author

zaharovatatian

Все комментарии (1)
  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8 Дек 18 2017 - 17:52

    Добрый день, Татьяна Юрьевна.
    Для правильного отражения в отчетности по НДФЛ доходов физических лиц в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами, и исчисленной суммы НДФЛ, в программе необходимо оформить документа Операция учета по НДФЛ раздел Зарплата и кадры -НДФЛ – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    Необходимо заполнить закладки:
    1. Вкладка Доходы
    – Дата получения дохода – дата получения дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Код дохода – 2610 “Материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами”;
    – Сумма дохода – сумма материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%, 35% – сумма исчисленного налога;
    2. Вкладка Удержано по всем ставкам:
    – Дата получения дохода – дата получения дохода в виде материальной выгоды;
    – Ставка налогообложения – 35% (для нерезидента 30%);
    – Ставка – 35%;
    – Сумма – сумма удержанного НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами;
    – Срок перечисления – Не позднее следующего за выплатой дохода дня (для прочих доходов);
    – Код дохода – код дохода 2610 “Материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами”;
    – Сумма выплаченного дохода – сумма дохода в виде материальной выгоды (с учетом НДФЛ, вычетов).;

    Для отражение начисления НДФЛ в бухгалтерском учете необходимо оформить документ Операция. Раздел Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную. Проводка Дт 70 Кт 68.01 -сумма НДФЛ