Здравствуйте!
Курьерская компания на ОСНО заключает агентский договор с интернет-магазином (тоже ОСНО) на реализацию товаров магазина физическим лицам и кассовое обслуживание от своего имени.
С агентским вознаграждением все понятно, выписываем фактуру и учитываем доходы.
Товар учитываем на забалансовом счете 004, тоже разобрались.
У нас возник вопрос выбивать чеки с НДС или указывать НДС не облагается? Если мы будем выбивать чеки с НДС, то соответственно начислять и уплачивать НДС тоже должны мы? И каким образом нужно отражать выбитые чеки в книге продаж в декларации по НДС?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Татьяна Босых Профбух8 Ноя 30 2017 - 13:21
Добрый день.
Мы консультируем по вопросам работы с программой 1С:Бухгалтерия 3.0.
По данному вопросу я высказываю свое мнение.
Если Ваша организация применяет Основную систему налогообложения, то в чеках ККМ необходимо выделять НДС.
При реализации агентом товаров (работ, услуг, имущественных прав) на него возлагаются обязанности принципала по выставлению счет-фактуры. Такие счета-фактуры агент выставляет в общеустановленном порядке.
Так как Вы реализуете товар физлицам, то Вы выписываете счет-фактуру в одном экземпляре. В книге продаж ставится код 26.