Расходы 2016 года, выявленные в 2017году

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:Бухгалтерия 8 » Расходы 2016 года, выявленные в 2017году

Добрый день. Надо учесть расходы по аренде земельного участка за 2016 год и 1 кв.2017г. Об обязанности платить Комитету по управлению имуществом аренду земельного участка в 2016 году и 1 кв.2017г.стало известно в апреле 2017 года.

При этом, годовая финансовая и налоговая отчетность за 2016г. сданы в ИФНС. Также сдана налоговая декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2017г.

1.Вопрос: как в программе 1-С 8.3 сделать проводки, чтобы в бухгалтерском учете расходы по аренде земельного участка учесть в периоде обнаружения, т.е. в 2017г., а в налоговом учете-чтобы сформировалась уточненная декларация на налогу на прибыль за 2016г. и за 1 кв.2017г. Применяется ПБУ18/ 02. Не хотелось бы, чтобы изменились суммы статей баланса, а по моим соображениям-поменяются ОНА и ОНО. Так ли это?

2.Вопрос: по итогам 2016г. получен налоговый убыток. Как правильно в программе 1С 8.3 отразить убыток 2016 года, чтобы в 2017году в декларации по налогу на прибыль автоматически учитывалась сумма убытка прошлых лет, которую компания вправе перенести на будущее.

Заранее благодарю.
Главный бухгалтер АО “Славтранс-Сервис” Жданова Н.В.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос: