Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться с предоплатами и их возвратом. Мы (ООО – ОСНО) покупатель – заплатили аванс поставщику в сумме 200 000руб., в т.ч.НДС – 30 508руб. Поставщик(ОСНО) через десять дней вернул деньги в сумме 198 000руб. в т.ч.НДС – 30203руб. Оплата предоплаты и возврат предоплаты произошли в июле 2017г. СФ поставщик в оригинале в июле не предоставил. Нужно ли мне при получении возврата предоплаты от поставщика выписывать СФ? Как правильно в этой ситуации заполнить Декларацию по НДС за июль? Буду очень благодарна за подробный ответ.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Татьяна Босых Профбух8 Июл 30 2017 - 14:29
Добрый день, Алла.
Правильно ли я Вас поняла.
Вы перечислили аванс поставщику. Поставщик Вам не предоставил счет-фактуру на аванс. Затем возвращает часть денег.
Если поставщик Вам не предоставил счет-фактуру на аванс, то Вы не имеете права на вычет по НДС с аванса. Значит в книге покупок и декларации по НДС аванс на 200 000 руб. не отражается. При возврате части авансы, Вы счет-фактуру не выставляете.