В декабре 2016 года ошибочно провели акт выполненных работ. Работы были выполнены в 1 квартале 2017 года. Работаем с НДС. Можно ли исправить ситуацию без уточненных деклараций за 4 квартал по НДС и прибыли за 2016 г.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Татьяна Босых Профбух8 Май 25 2017 - 05:56
Добрый день.
К сожалению, так как Вы занизили налоги Вы обязаны подать уточненные декларации по налогам (п.1 ст.81 НК РФ). Перерасчет налоговой базы и суммы налога производится за период, в котором были совершены указанные ошибки (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
Сторнировать расходы можно документом “Операция” с видом “Сторно документа”.
Аннулировать НДС, принятый к вычету неправомерно, можно документом «Отражение НДС к вычету».
Подробнее с порядком формирования корректирующих документов можно ознакомиться статье сайта: https://profbuh8.ru/2016/09/korrektirovka-proshlyih-periodov-v-1s-8-3/.
Ваш раздел статьи – «Аннулирование ошибочно занесенного документа».