Добрый день.
При списании материалов не учитываемых в налоговом учете, сальдо при формировании оборотки по показателям БУ и НУ формируется некорректно. Пример. Списали подогрев для чашек не учитываемые при расчете налога на прибыль.
При формировании БУ 10 руб было – 10 руб списали = 0 руб остаток. А в НУ 10 было списано 0, остаток на конец 10 руб.
Я полагаю этот остаток из налогового учета тоже куда-то нужно убрать… но как ?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
Мария Демашева Куратор Profbuh8.ru Мар 23 2017 - 16:19
Елена, здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, по какому конкретно счету остается сальдо в НУ, каким документом отражаете списание. А также приложите скрин шот ОСВ БУ и НУ. Ситуация следующая, поступление материалов по Д счета сумма и в БУ и в НУ, далее списали через Требование-накладную в Д 26 Расходы не принимаемые в НУ К 10. По Д 26 будет сумма в БУ и не будет суммы в НУ, а по К 10 счета сумма пройдет и в БУ и в НУ. Но, это балансовый счет и на финансовом результате это движение не отражается. При этом счет 10 сальдо не имеет ни в БУ, ни в НУ после отражения хозяйственной операции по списанию материалов.