Добрый день! Как оформить компенсацию за использование личного автотранспорта сотруднику, чтобы эти расходы не попадали в облагаемую базу по налогу на прибыль? ( за исключением разрешенных 1200 руб.) Работаю на 1С Предприятие 8.3 (8.3.9.1850)
(Пока оценок нет)
Загрузка...
(Пока оценок нет) Загрузка...
flida.ishmatova
Здравствуйте!
В полной мере и корректно в автоматическом режиме аналитика заполняется только в стандартных документах.
Операции вручную – это экстренный вариант, когда нет возможности использовать специальный документ.
Заполняем мы операцию вручную, поэтому нужен дополнительный контроль по всем колонкам и строкам.
Проверьте, пожалуйста, как заполнены колонки НУ в Операции.
Если статья не принимая в НУ – ничего не должно быть и если у вас применяется ПБУ 18/02, то должны быть еще отражены разницы ПР по Дебету.
А также, по возможности, выложите скрин-шот – например, карточка затратного счета БУ и НУ с начислением Компенсации а/м сверх норм.
Также можете проверить себя, нажав кнопку расшифровать в Декларации по налогу на прибыль и увидеть, какая аналитика влияет на то, что строка с расходом заполняется.
Если вы делали какие-то изменения в аналитике в текущем периоде, то после этого надо документы за этот период перепровести и месяц перезакрыть.
А также, если вы ЗП начисляете в БП 8.3, то начисление компенсации рекомендуется делать через Начисление – создать 2 позиции: Компенсация по нормам и Компенсация сверх норм. Настроить всю аналитику в т.ч НУ.
А Операцией только расчеты корректировать т.е делать проводку Дт 70 Кт 73.03.
Здравствуйте!
У вас должно быть два начисления в этом случае:
– Компенсация а/м по нормам – принимаемые в НУ расходы в пределах 1200р
– Компенсация а/м сверх норм – тут статья в НУ создается и выбирается с видом расхода “не учитываемые в целях налогообложения” для налога на прибыль. Указываем суммы превышения от 1200р.
Статью называете, как вам удобно. Например, Прочие расходы, не принимаемые в НУ (универсальна) или Компенсация а/м сверх норм.
См. вложение, пожалуйста.
flida.ishmatova Фев 6 2017 - 18:28
Добрый вечер!
Я все так и делаю. Завожу через операции, введенные вручную. На компенсацию сверх норм выбираю вид расхода “не учитываемые в целях налогообложения”. Но они все равно попадают в расходы. Где может быть ошибка?
Заранее спасибо.