Ситуация следующая.
30 сентября 2016 г были начислены, перечислены дивиденды. С них удержан НДФЛ и тоже перечислен 30 сентября 2016 г.
Срок уплаты НДФЛ наступает в следующем квартале — 3 октября 2016 г.
Вопрос: Как отразить дивиденды в 6 НДФЛ во 2 разделе в 1С за 3 квартал (9 месяцев).
(Пока оценок нет)
Загрузка... (Пока оценок нет) Загрузка...
За год. В свете последних разъяснений ФНС теперь 2-й раздел заполняется не по дате удержания, а по дате выплаты.
Дата выплаты у Вас 3.10.2016, следовательно, в 6-НДФЛ эта операция попадает в отчет за год.
———
Об этом очень подробно рассказывала Елена Грянина в своем последнем вебинаре по изменениям формы 6-НДФЛ. Если Вы хотите поставить в этом вопросе все точки над «i» — рекомендуем приобрести и изучить этот семинар «Отчетность формы 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 г.»:
http://www.profbuh8.ru/2016/10/06-10-2016recs/
Добрый день.
Если зарплата выплачена 30 сентября, то данная выплата будет отражаться в разделе 2 6-НДФЛ за 2016 г. ПИСЬМО ФНС РФ от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507
Подробно о заполнении отчета 6-НДФЛ говорит Елена Грянина в своем симинаре
http://www.profbuh8.ru/product/otchet-oct2016/
kalyaz.m.volkova Ноя 3 2016 - 21:32
Здравствуйте! Вы, видимо, не совсем поняли суть моего вопроса. В указанном вами письме совсем другие ситуации. Начисление, выплата дохода, удержание и перечисление НДФЛ в бюджет происходят 30 сентября 2016г, а крайний срок уплаты — 3 октября. НДФЛ уже перечислен 30 сентября. В разделе 2 это будет отражаться следующим образом: Строка 100- 30.09.2016, строка 110-30.09.2016, а строка 120- 03.10.2016. Но в какой отчетный период это попадет в 6-НДФЛ: за 9 месяцев или за год?