Как отразить дивиденды в 6 НДФЛ во 2 разделе в 1С

Ситуация следующая.

30 сентября 2016 г были начислены, перечислены дивиденды. С них удержан НДФЛ и тоже перечислен 30 сентября 2016 г.

Срок уплаты НДФЛ наступает в следующем квартале – 3 октября 2016 г.

Вопрос: Как отразить дивиденды в 6 НДФЛ во 2 разделе в 1С за 3 квартал (9 месяцев).


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Все комментарии (0)
  • Avatar

    kalyaz.m.volkova Ноя 3 2016 - 21:32

    Здравствуйте! Вы, видимо, не совсем поняли суть моего вопроса. В указанном вами письме совсем другие ситуации. Начисление, выплата дохода, удержание и перечисление НДФЛ в бюджет происходят 30 сентября 2016г, а крайний срок уплаты – 3 октября. НДФЛ уже перечислен 30 сентября. В разделе 2 это будет отражаться следующим образом: Строка 100- 30.09.2016, строка 110-30.09.2016, а строка 120- 03.10.2016. Но в какой отчетный период это попадет в 6-НДФЛ: за 9 месяцев или за год?

    • Avatar

      Ирина Шаврова Profbuh8.ru Ноя 3 2016 - 21:47

      За год. В свете последних разъяснений ФНС теперь 2-й раздел заполняется не по дате удержания, а по дате выплаты.
      Дата выплаты у Вас 3.10.2016, следовательно, в 6-НДФЛ эта операция попадает в отчет за год.
      ———
      Об этом очень подробно рассказывала Елена Грянина в своем последнем вебинаре по изменениям формы 6-НДФЛ. Если Вы хотите поставить в этом вопросе все точки над “i” – рекомендуем приобрести и изучить этот семинар “Отчетность формы 6-НДФЛ за 9 месяцев 2016 г.”:
      http://www.profbuh8.ru/2016/10/06-10-2016recs/

  • Avatar

    kurator Ноя 3 2016 - 12:02

    Добрый день.
    Если зарплата выплачена 30 сентября, то данная выплата будет отражаться в разделе 2 6-НДФЛ за 2016 г. ПИСЬМО ФНС РФ от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507
    Подробно о заполнении отчета 6-НДФЛ говорит Елена Грянина в своем симинаре
    http://www.profbuh8.ru/product/otchet-oct2016/

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных