Возврат товаров поставщику в 1С 8.3 проводки

Добрый день.

Поступил некачественный товар, который возвращаем Поставщику.

Работаем в 1С Бухгалтерия 8.3

Документ Возврат товаров поставщику в 1С 8.3 проводки Дт 76.02 Кт 41.01, Дт 76.02 Кт 68.02.

Каким документом в 1С и после каких действий от Поставщика закрывается счет 76.02.

Я предполагаю, что это “Операция, введенная вручную” после возврата подписанного документа от Поставщика.

Товар нами оплачен не был.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

регл. Бreезымянный Безымянный Беfhtымянный

Размещено пользователем:
Author

guskova

Все комментарии (19)
  • Avatar

    galkabaydak Фев 8 2017 - 15:37

    помогите в зуп 3.0 платформа 8.3.9 1818, релиз 3.1.2.105 , такая ситуация: по Договору ГПХ однократно в конце месяца было начислено и уплачено сотруднику выплата. но в декабре человек вернул денежные средства организации, как отразить это в программе чтобы вернуть уплаченные взносы и налог.

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Фев 9 2017 - 12:04

      Здравствуйте!
      К сожалению, в ЗУП 3 пока нет механизма автоматического пересчета/сторнирования начислений договорников. Поэтому данную операцию придется отражать вручную, например, вводом отдельного документа Начисление зарплаты и взносов, в котором в текущем месяце придется отразить сторно начислений, налогов и взносов по договорнику за прошлый месяц. Подробно о том как это можно сделать в ЗУП 3 я рассказывал в рамках Августовской встречи ПРОФКЛУБА: https://profbuh8.ru/2016/08/zapis-zasedaniya31-08-2016-g/ (Разбор вопросов участников ПрофКлуба ЗУП – 1. Как в ЗУП 3.1 (3.0) отразить сторнирование начислений сотрудника, работающего по договору ГПХ?)

      Подробнее про ПРОФКЛУБ можете почитать здесь: https://profbuh8.ru/zup3-profklub/

  • Avatar

    galkabaydak Фев 7 2017 - 17:51

    Здравствуйте, организация с УСН возвратила организации с ОСН товары облагаемые НДС, какие действия необходимо сделать чтобы у организации с УСН не осталась задолженность перед бюджетом?

    • Avatar

      galkabaydak Фев 7 2017 - 17:53

      программа 1с :Бухгалтерия 8.3

    • Avatar

      Елена Куракова Profbuh8.ru Фев 7 2017 - 18:28

      Добрый день! При возврате товара ситуация неоднозначная. Описывайте подробнее какой товар возвращается качественный или не качественный, товар был принят к учету или нет. Почему Вы считаете ,что у Вас возникает задолженность перед бюджетом?

      • Avatar

        galkabaydak Фев 9 2017 - 13:16

        товар качественный просто не понадобился,товар был принят к учёту,в оборотной сальдовой ведомости весит кт 68.02

        Беfhtымянный

        • Avatar

          galkabaydak Фев 9 2017 - 13:17

          карточка

          Безымянный

        • Avatar

          Елена Куракова Profbuh8.ru Фев 9 2017 - 20:17

          Добрый день! Для Вас это “обратная” реализация. Вы не являетесь плательщиком НДС, но в документе “Возврат поставщику” наверняка НДС выделен. В таком случае требуется зарегистрировать счет-фактуру и уплатить НДС в бюджет. Думаю, что Вам следовало в документе НДС не указывать. Если покупатель, возвращающий товар, является не плательщиком НДС, то при возврате части товара продавец должен составить корректировочный счет-фактуру и зарегистрировать его в книге покупок (абз. 3 п. 1 ст. 169 НК РФ, Письма Минфина России от 19.03.2013 № 03-07-15/8473, от 31.07.2012 № 03-07-09/96, от 24.07.2012 № 03-07-09/89, от 03.07.2012 № 03-07-09/64)

  • Avatar

    kurator Сен 22 2016 - 16:22

    Добрый день Елена.
    Раз у вас есть долг перед поставщиком, то счет 76 вы можете закрыть документом «Корректировка долга». Вид операции – Прочие корректировки. В поле Дебитор и Кредитор – ваш поставщик, которому возвращали товар. Табличную часть Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность заполните по кнопке Заполнить. Суммы уровняйте.

    • Avatar

      Елена Анатольевна Сен 23 2016 - 09:00

      Спасибо.

    • Avatar

      guskova Окт 20 2016 - 10:40

      Добрый день.
      Возвращаюсь к данной ситуации по возврату товара Поставщику. Данная сумма (возврат поставщику) попадает в выручку в Декларации по налогу на прибыль, а в ОСВ по счету 68.04 не попадает.
      Соответственно проверка Строка 180 Лист 2 в декларации по налогу на прибыль не совпадает с Кредитовым оборотом 68.04.1.
      В чем моя ошибка?

  • Avatar

    kurator Сен 22 2016 - 16:09

    Добрый день Елена.
    Не видя вашей базы сложно понять причину . Попробуйте проверить всю цепочку документов с момента получения не качественного товара по датам. Перепроведите документы. . Ещё проверьте вы с данным поставщиком работаете по одному договору?

    • Avatar

      kurator Окт 21 2016 - 17:42

      Добрый день
      Вы провели возврат поставщику (оформили документ “Возврат товаров поставщику”), потому что Вами был получен бракованный товар который был возвращён поставщику . При возврате поставщику Вы должны были оформить накладную и счет-фактура на возврат. Д.76.02 К41.01, Д76.02 К68.02. Так как операция по возврату поставщику бракованного товара не является для организации выручкой, то сумма по возврату в декларации по прибыли не должна отражаться. Поэтому и в ОСВ по счету 68.04 не отражается.
      Мне не понятно как сумма по возврату попадает в декларацию.
      Проверти может у вас был оформлен возврат документом “Реализация товаров и услуг”
      Этот документ используется при возврате качественного товара. В этом случае возврат рассматривается как обратная реализация. По нему признается выручка для БУ и НУ (письмо Минфина от 18.02.2013 №03-03-06/1/4213) и НДС.

      • Avatar

        guskova Окт 24 2016 - 08:18

        Добрый день.
        Спасибо за ответ, я нашла ошибку ,в документе “Корректировка долга” не правильно разнесла проводки. Сделала операцию вручную, которая для меня логичнее, и все встало на свои места.

  • Avatar

    kurator Сен 21 2016 - 17:45

    Добрый день, Елена.
    Я попыталась на своей базе смоделировать вашу ситуацию. Но у меня документ “Возврат товаров поставщикам” формирует проводки Дт 76.02 Кт 41.01, Дт 76.02 Кт 68.02 только в случае оплаты товара. Даже точнее, если есть дебиторская задолженность поставщика.
    Если поставщик нам ничего не должен, то программа формирует следующие проводки, смотрите скриншот.
    Проверти свои расчеты с данным поставщиком по Акту сверки на момент возврата товара. Сформируйте отчет Оборотно – сальдовую ведомость по 60, сгруппируйте по субсчетам.

    • Avatar

      Елена Анатольевна Сен 22 2016 - 08:35

      Добрый день.
      Спасибо за обратную связь.
      Конкретно этот товар, который возвращается, мы оплатили. Но на момент возврата существует наша задолженность Поставщику.

  • Avatar

    kurator Сен 21 2016 - 15:38

    Ваш вопрос принят в обработку