Добрый день!
В марте получили счет фактуру на 188 000 руб.
А в мае исправленную счет-фактуру на 5 580 530 руб
Вместо исправления в мае эту счет-фактуру провели, как доночисление, (просто как приход услуг)
Как сейчас сделать в 1С 8.3 исправление ошибок и сдать уточненную декларацию??
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(Пока оценок нет) Загрузка...
kurator Сен 25 2016 - 15:08
Добрый день!
1. Получив исправительный счет-фактуру Вы должны были в мае на основании документа “Поступление (акты, накладные)” ввести документ “Корректировка поступления” – вид операции “Исправление в первичных документах”. Зарегистрируйте исправительный счет-фактуру. В книге покупок за 1 квартал формируется дополнительный лист, содержащий сторнировочную запись. Формируете уточненную декларацию за 1 кв 2016 г. Исправленная счет-фактура отразится в книге покупок за 2 квартал. Простая операция, но вы ее значительно усложнили.
Подробно здесь: http://www.profbuh8.ru/2016/05/ispravlennyiy-schet-faktura-v-1s-8-3/
2. Посмотрим, что можно теперь сделать. Изложу примерную схему. Операции проводим текущим месяцем (сентябрь)
2.1 Вы оформили в мае не нужный документ “Поступление услуг” и НДС по нему скорее всего приняли к вычету – сейчас стоит задача его аннулировать: В БУ Документ “Операция, введенная вручную” – вид операции “Сторно документа”; в учете НДС Документ “Восстановление НДС” – отразить “В книге покупок”. В книге покупок за 2 квартал формируется дополнительный лист, содержащий сторнировочную запись.
2.2 Покупатель вправе заявить вычет в квартале, в котором им получен исправленный счет-фактура, а также в любом другом налоговом периоде в пределах трех лет после принятия на учет соответствующих товаров (работ, услуг, имущественных прав), если исправленный счет-фактура получен по истечении срока сдачи отчетности за квартал, в котором они были приняты на учет (ст. 163, п. 1.1 ст. 172 НК РФ).
Воспользуемся этим правом и Зарегистрируем исправительный счет-фактуру (порядок описала в п. 1).
Сдаем уточненные декларации:
1) За 1 квартал НДС
2) За 2 квартал НДС и Прибыль”