1С 8.3 Последовательность операций при агентском договоре

Елена

Милая Олечка, извините, что отняла у Вас врем: всё наладила с настройками списков-всё получилось. Но про самое главное забыла спросить работаем по агентским договорам-закупка материалов, но никак не могу делать отчет агента -принципалу

Ответ Профбух8

Ольга Шерст

Елена, уточните — вы агент? И я напишу вам схему.

Елена

Да, да, Олечка, буду очень признательна, я агент

Ответ Профбух8

Ольга Шерст

Елена, здравствуйте, с оформлением агентских операций по приобретению материалов для принципала есть некоторые нестыковки по вводу 1С — т.к. штатно в программе реализовано комиссионная продажа, а не приобретение товаров. Я постаралась подобрать для вас наиболее приемлемую схему:

1) Проводка по поступлению денежных средств от принципала на закупку материалов:

• Дт 51
• Кт 76.09 — документ «Поступление на расчетный счет» — вид договора «С комитентом (принципалом)».

2) Проводка по перечислению денежных средств поставщику по закупленным товарам

• Дт 60.01
• Кт 51 — документ «Списание с расчетного счета»

3) Проводка по принятию товаров на склад
Дт 002 — по идее может быть оформлена документом «Поступление товаров и услуг», но в дальнейшем списать с учета эти товары документом не получится — лишь «Операции введенные вручную», поэтому для автоматизации процесса фирма 1С предлагает использовать счет 004 (который применяется наоборот для принятых на комиссию товаров), но если его ставить в документ, то в дальнейшем получится товары передать принципалу автоматически документом «Реализация товаров и услуг». Вот такая нестыковка идет в этой схеме — но она единственная. Можно конечно нарушить методологию БУ и применить забалансовый счет 004 — это всего лишь методология БУ, зато учет будет автоматизирован.

4) Отчет агента принципалу регистрируется документом «Отчет комитенту (принципалу) о продажах» , в нем указывается:

• на закладке «Товары и услуги» можете указать материалы, приобретенные для принципала
• на закладке «Вознагражение» указываете свое вознаграждение и счета его учета, в результате у вас должны быть сформированы проводки:

Дт 62.01 Кт 90.01.1 — на сумму комиссионного вознаграждения

Дт 90.03 Кт 68.02 — на сумму НДС с комиссионного вознаграждения

Дт 76.09 Кт 62.01 — на сумму удержанного вознаграждения (если необходимо зачесть вознаграждение из перечисленной суммы агенту)

5) Корректируете взаиморасчеты с принципалом по средствам, потраченным на приобретение товаров у поставщика с помощью документа «Корректировка долга» — «Проведение взаиморасчетов»,

т.е. схлопываете дебеторскую и кредиторскую задолженность между принципалом и поставщиком, т.е. должна быть сформирована проводка:

• Дт76.09 (принципал)
• Кт 60.01 (поставщик материалов).

И тогда все получится!

С уважением,
Ольга Шерст.

Елена
Огромное спасибо, за схему в 1с 8.3 и последовательность операций при агентском договоре, сейчас займусь.

Я, правда забыла отметить, что мы на УСНО-доходы, платить будем 6% только с суммы вознаграждения.

Я пыталась в апреле сама через счёт 02, но что-то не получался отчёт агента.

Сегодня попробую по-другому. Отпишусь. Ещё раз спасибо!!!!!!!!!!!