Отражение сверхнормативных суточных в 6-НДФЛ

В программе 1С ЗУП 2.5 отражено:

  • Сверхнормативные суточные (Код дохода 4800);
  • Дата получения дохода 30.04.2016;
  • Дата удержания налога 11.05.2016;
  • Срок перечисления налога 12.05.2016.

Почему в справке 2 НДФЛ дата получения дохода для сверхнормативных суточных май 2016? (а не как для зарплаты?) Как отразить суточные сверх нормы в 6-НДФЛ?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Размещено пользователем:
Author

shvets64

Все комментарии (5)
  • Avatar

    shvets64 Июн 28 2016 - 14:35

    У на с в организации на свадьбу дается 3 дня т.н социального отпуска(оплачивается по среднему, как отпуск). Какой код дохода НДФЛ у такого начисления и соответственно когда надо перечислять НДФЛ ? СПАСИБО

    • Avatar

      Елена Куракова Profbuh8.ru Июн 29 2016 - 07:57

      Добрый день! Мы консультируем по работе с программами 1С, и по поводу Вашего вопроса я могу высказать только собственное мнение, возможно Вам лучше обратиться за разъяснениями к Вашему аудитору. Социальный отпуск — это понятие, которое не предусмотрено Трудовым кодексом РФ. Но, в жизни под ним подразумевают дополнительные отпуска, не за выполнение работы, а за иные действия, но предусмотренные законом. Возможно, в данном случае следуетиспользовать код дохода 2012.
      На будущее: задавайте пожалуйста каждый ваш вопрос по новой теме в отдельной ветке (Раздел Бесплатно – Задать вопрос – Задать свой вопрос), тогда мы сможем более оперативно Вам отвечать

  • Avatar

    Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Июн 1 2016 - 18:48

    Здравствуйте!
    Дата получения дохода для сверхнормативных суточных – это последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет. Если у Вас авансовый отчет утвержден в апреле, то Дата получения дохода действительно должна быть 30.04.2016.
    Видимо в документе, которым Вы отражали эти сверхнормативные суточные, установлена Дата выплаты дохода 11.05 и поэтому месяц налогового периода определился как Май. Поставьте дату выплаты дохода в этом документе, равную 30.04.2016, чтобы обеспечить корректное заполнение 2-НДФЛ и конечно 6-НДФЛ.
    Более подробно вопросы учета НДФЛ в 2016 году разбираются здесь: http://www.profbuh8.ru/testdrive/mk/6ndfl/index.html

  • Avatar

    AlimentyNaRebenka Июн 1 2016 - 15:05

    ФНС уточнила, как отразить в 6-НДФЛ доход в виде зарплаты, если последний день месяца приходится на выходной или праздник

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Июн 1 2016 - 18:49

      Здравствуйте!
      Не совсем понял в чем Ваш вопрос?