Заполнение формы «Расчет по форме-4 ФСС»

acc

Добрый день
Вопрос по заполнению формы Расчет по форме-4 ФСС

Я так поняла, что в бухгалтерии в строку 2 таблицы 3 «суммы не подлежащие обложению страховыми взносами в соответствии со ст.9 Федерального Закона №212″ попадают только те начисления, которые рассчитываются по сотрудникам.

У нас есть физические лица, работающие по договору подряда, не являющиеся сотрудниками организации.

Начисление оплаты и взносов по бухгалтерскому учету по таким договорам проводим ручной операцией через счет 76.10. Через операцию учета НДФЛ отражаем НДФЛ по налоговым регистрам, взносы через операцию учета взносов.

Но в форму 4-ФСС в строку 2 таблицы 3 эти начисления не встают. Их можно только вручную поставить или есть алгоритм для автоматического заполнения?

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

Добрый день, Надежда Васильевна!

Вы правильно делаете начисления:

  1.  В БУ операцией, введенной вручную.
  2.  Для попадания в налоговую отчетность документом операции учета страховых взносов и операции учета НДФЛ.

По строке 2 Таблицы 3 Раздела 1, о котором Вы говорите посмотрела запрос разработчиков, что они используют, он сложный, с различными объединениями, но все-таки зависимости попадания в эту строку только сотрудников я не нашла.

Все зависит от того, что Вы указываете при заполнении документа Операции учета страховых взносов по виду дохода. Если «Доходы, не являющиеся объектом страховыми взносами», то, да, в форму 4-ФСС эти данные не пройдут, если что-то иное, то данные встают.

Вот сделала пример по физлицу Тест Тестура Тестовый (не сотрудник)

Поставила к примеру вид дохода «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих», в строке 2 информация по физлицу учлась.
Вот скрины.

1. 4-ФСС без данных операции учета страховых взносов физлица Тест Тестура Тестовый (не сотрудник)

 

sshot-1

2. Вот данные по операции учета страховых взносов

 

sshot-2
3. Вот переформированная 4-ФСС

 

sshot-3

 

acc

Спасибо! Все получилось!

Ответ Профбух8

Ирина Шаврова Profbuh8.ru

УРА!!! Вы молодец!

sshot-3 sshot-2 sshot-1

Дата публикации: Апр 1, 2016
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Добавить комментарий или вопрос:
Все комментарии (18)
  • Avatar

    paxmutova.elena

    В таблице «Учтено доходов» я перевела суммы, не принятые к зачету из «доходов, целиком не облагаемых страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих» в доходы, целиком облагаемые страховыми взносами». Что-то неправильно?

    Окт 24 2016 - 11:45
  • Avatar

    paxmutova.elena

    В программе ЗУП-8 по результатам проверки ФСС заполнила документы: 1) Акт проверки страховых взносов (доначисление взносов и учет доходов); 2) В журнале «расчеты по страховым взносам» сделала выбор видов расчетов: «не принято к зачету».
    При формировании 4-ФСС эти действия отразились правильно: 1) начислено страховых взносов по актам проверок; 2) не принято к зачету расходов ФСС за прошлые расчетные периоды.
    Но в таблицах по расчету базы (№3 и №4) в месяце произведенных корректировок по графе 2 сумма непринятых к зачету доходов уменьшила суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами. Пришлось править вручную непосредственно в отчете.
    Что я не так сделала в программе для того, что бы отчет сформировался правильно?

    Окт 21 2016 - 14:22
    • Avatar

      Ольга Горшенина Profbuh8.ru

      Здравствуйте!
      Возможно в документе «Акт проверки страховых взносов» в таблице «Уточнено доходов» в колонке «Вид дохода» Вы выбрали значение = «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих». Для того, чтобы эти доходы не попадали в строку 2 таблицы 3, в колонке «Вид дохода» нужно выбрать значение = Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами.

      Окт 22 2016 - 21:44
      • Avatar

        paxmutova.elena

        В таблице “Учтено доходов” я перевела суммы, не принятые к зачету из “доходов, целиком не облагаемых страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих” в доходы, целиком облагаемые страховыми взносами”. Что-то неправильно?

        Окт 24 2016 - 11:52
  • Avatar

    Евгения Коледова

    Ответ дан в записи.

    Июн 28 2016 - 16:33
Добавить комментарий или вопрос: