acc
Добрый день
Вопрос по заполнению формы Расчет по форме-4 ФСС
Я так поняла, что в бухгалтерии в строку 2 таблицы 3 «суммы не подлежащие обложению страховыми взносами в соответствии со ст.9 Федерального Закона №212″ попадают только те начисления, которые рассчитываются по сотрудникам.
У нас есть физические лица, работающие по договору подряда, не являющиеся сотрудниками организации.
Начисление оплаты и взносов по бухгалтерскому учету по таким договорам проводим ручной операцией через счет 76.10. Через операцию учета НДФЛ отражаем НДФЛ по налоговым регистрам, взносы через операцию учета взносов.
Но в форму 4-ФСС в строку 2 таблицы 3 эти начисления не встают. Их можно только вручную поставить или есть алгоритм для автоматического заполнения?
Ответ Профбух8
Ирина Шаврова Profbuh8.ru
Добрый день, Надежда Васильевна!
Вы правильно делаете начисления:
- В БУ операцией, введенной вручную.
- Для попадания в налоговую отчетность документом операции учета страховых взносов и операции учета НДФЛ.
По строке 2 Таблицы 3 Раздела 1, о котором Вы говорите посмотрела запрос разработчиков, что они используют, он сложный, с различными объединениями, но все-таки зависимости попадания в эту строку только сотрудников я не нашла.
Все зависит от того, что Вы указываете при заполнении документа Операции учета страховых взносов по виду дохода. Если «Доходы, не являющиеся объектом страховыми взносами», то, да, в форму 4-ФСС эти данные не пройдут, если что-то иное, то данные встают.
Вот сделала пример по физлицу Тест Тестура Тестовый (не сотрудник)
Поставила к примеру вид дохода «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих», в строке 2 информация по физлицу учлась.
Вот скрины.
1. 4-ФСС без данных операции учета страховых взносов физлица Тест Тестура Тестовый (не сотрудник)
2. Вот данные по операции учета страховых взносов
3. Вот переформированная 4-ФСС
acc
Спасибо! Все получилось!
Ответ Профбух8
Ирина Шаврова Profbuh8.ru
УРА!!! Вы молодец!
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
(Пока оценок нет) Загрузка...
paxmutova.elena Окт 24 2016 - 11:45
В таблице «Учтено доходов» я перевела суммы, не принятые к зачету из «доходов, целиком не облагаемых страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих» в доходы, целиком облагаемые страховыми взносами». Что-то неправильно?