Нурия
Здравствуйте, как в 1С 8.3 провести лизинговый платеж за минусом амортизации для налогового учета? Как провести в 1с 8.2 лизинговый платеж который больше амортизации?
Ответ Профбух8
Ирина Шаврова (Мастер-группа Profbuh8.ru)
Доброй ночи, Нурия!
Это очень обширный вопрос. Если у Вас есть доступ к ИТС, то тема очень подробно рассматривается разработчиками в разделе «Лизинг основных средств».
Там описан полный цикл операций в 1С 8.3 с картинками по ручным проводкам и документам. Он гораздо больше, чем просто отражение лизингового платежа, оплаты лизингодателю, отражению НДС, учету амортизации и т.д. Очень большая статья в несколько листов.
Лучше Вам изучить ее полностью.
http://its.1c.ru/db/hoosn/content/253/1cbuh8-3/_top/%EB%E8%E7%E8%ED%E3%EE%E2%FB%E5%20%EF%EB%E0%
Нурия
Здравствуйте, не нашла я в этой подборке лизинговые платежи и амортизация ОС у лизингополучателя, если объект находится на балансе у лизингополучателя. Там объект находится на балансе у лизингодателя-это проще.
А у меня сложности в том, что по бухучету списываются и амортизация, и лизинговые платежи в полном объеме, а в налоговом лизинговый платеж в расходах учитывается за минусом амортизации, значит надо создать такой документ, который бы сминусовал сумму амортизации для налогового учета и эта сумма отразилась бы в декларации по налогу на прибыль.
Н/р лизинговый платеж-53000рублей в м-ц, амортизация лизингового автомобиля 3000рублей. 53000-3000= 50000рублей НУ, а по БУ 53000+3000=56000руб. ПОМОГИТЕ!
Ответ Профбух8
Елена Бобкова (Мастер-группа Profbuh8.ru)
Добрый день, Нурия!
Эти условия различия в бухучете и НУ определяются в документах приема на баланс лизингового имущества.
Нюансов много.
Расписывать вам ВСЮ схему по принятию на учет такого ОС — очень долго.
Предлагаю вам отличный Мастер-класс Ольги Шерст, который она вместе с Климовой М.А. записала в этом году.
В нем и обзор свежего законодательства и, что очень ценно, практические примеры пошагового учета лизинга в 1С 8.3 у лизингополучателя, и у лизингодателя в программе 1С 8.3.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
m345ku Авг 8 2016 - 11:22
И далее в авансовом отчете по налогу на имущество в расчет берется ВСЯ сумма лизинга, а не по акту приема-передач. Хотя по движению документа Принятие к учету по БУ и НУ суммы правильные.