Татьяна
Ольга добрый день! Просмотрела Ваш видеокурс «10 ошибок», большое спасибо.
Возник вопрос:
Надо ли выписывать в 1С счет-фактуру на аванс в случае, если покупатель оплатил товар по счету, но со склада не забирает (в телефонном разговоре было сказано, что заберут позже, документы реализации не оформлены), товар у поставщика комиссионный, отчетный период (квартал) закончился.
И еще один вопрос:
Банк двумя платежными документами списывает:
1. Комиссия за валютный контроль.
2. НДС за валютный контроль и выдает счет-фактуру на общую сумму.
Как это можно оформить в 1С 8.2, чтобы принять этот НДС к вычету, но без формирования документа «Поступление товаров и услуг» и использования счета 60.
Заранее благодарна.
Содержание
Ответ Профбух8
Ольга Шерст
Здравствуйте, Татьяна.
Выставление счет-фактуры на аванс по предоплате за комиссионный товар
Если осуществляются посреднические операции и клиент оплатил вам предоплату, и ваш комитент применяет ОСНО (т.е. на НДС), то тогда вы обязаны выписать счет-фактуру на аванс, даже если ваш покупатель ее не берет, у себя в Журнале учета счетов-фактур вы ее должны отразить.
И надо известить об этом Комитента, т.к. он должен с этой суммы исчислить НДС.
ВЫ не исчисляете НДС, т.к. вы комиссионер, а только выписываете счет-фактуру и регистрируете его в Журнале.
Как отразить принятие НДС к вычету по банковским услугам в 1С 8.2
Без документа Поступление Товаров и Услуг зарегистрировать такой счет-фактуру банка не получится.
А почему вы так не хотите сделать?
Вы сделайте два документа:
- Списание с расчетного счета Дт 60 Кт 51,
- документ Поступление Товаров и Услуг, где комиссию за валютный контроль учитывайте в расходах, а НДС к вычету.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Евгения Коледова Июн 10 2016 - 11:06
Ответ дан в записи.