Модуль 2: Порядок представления декларации по НДС
Выполнив все практические
задания этой главы, Вы:
задания этой главы, Вы:
- изучите особенности схемы по организации учета НДС в 1С (принцип расчета, счета учета в БУ, регистры накопления НДС в НУ)
- разберетесь с порядком настроек параметров учета и учетной политики для целей учета НДС
- ознакомитесь с Порядком представления декларации по НДС (сроки представления и уплаты, состав и алгоритм заполнения)
- узнаете необходимую для вашей деятельности информацию, связанную с порядком камеральной проверки декларации по НДС
- сможете осуществить подготовку базы к составлению декларации, в т.ч.:
- проверку счетов-фактур
- формирование книги покупок и продаж
- экспресс-проверку учета НДС
- проверку введенных данных о контрагентах (Сервис 1С:Контрагент)
- проверку данных о добросовестности контрагентов (Сервис 1С:Досье)
- сверку с поставщиками по НДС (Сервис 1С:Сверка данных учета НДС) и др.
- ознакомитесь с работой Помощника по учету НДС для автоматического составления декларации
- самостоятельно сформируете в учебной базе Декларацию по НДС за I, II, III, IV квартал
- научитесь осуществлять проверку расчета НДС по всем основным операциям:
- исчисление НДС при отгрузке товаров, работ и услуг (ТРУ)
- принятие НДС к вычету при приобретении ТРУ
- списание НДС, не принимаемого к вычету
- исчисление НДС при получении авансов от покупателей
- принятие НДС к вычету при зачете авансов полученных
- принятие НДС к вычету с авансов выданных поставщику
- восстановление НДС при зачете авансов выданных
- изучите алгоритм "тройной" проверки между данными в БУ, регистрах НДС (книга покупок и продаж) и итоговыми разделами декларации. А так же научитесь осуществлять такую проверку на практике
- сформируете платежку на уплату НДС по сроку и отразите данную операцию