УСН, ФИФО. Много остатков в денежном выражении без количественного остатка. Почему?

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

• Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.2 и 8.3;
• Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
• Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.

girnik2
А на работе по складам (у нас УСН, ФИФО, учет по складам по сумме и количеству) много остатков в денежном выражении без количественного остатка. Почему – пока не пойму никак. Вроде и документы перепроводила…

Lada 22.01.2013
В моей практике случаи с конечным сальдо сумм без количества случались, конечно, без этого никак, ведь при формировании проводок бухгалтерского учета и записи в регистр накопления «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)» после проведения документа «Поступление дополнительных расходов» записываются различные суммы.
Отличия всего лишь в «копейку», но в итоге эти копейки зависают при закрытии месяца.
Т. е. количества номенклатуры на складе уже нет, а «копейки» по Оборотно – сальдовой ведомости числятся.
Тут надо периодически или в конце месяца это отслеживать.
Или просматривать ОСВ самостоятельно, отбирая данные по Количеству Дт/Кт = 0 и БУ Дт/Кт (Сумме) 0. Потом их списывать. У нас так и было: бухгалтеры благополучно в конце месяца от них избавлялись…
Но вот у Вас-то может быть все иначе.
Возможен и неправильный учет, и какие-то взаимонеприемлимые установки в программе.
* Попробуйте сделать экспресс проверку ведения учета: меню «Отчеты – Экспресс проверка ведения учета».

girnik2 22.01.2013
Сделала экспресс-анализ. Показал ошибки, в т.ч. в учетной политике: Обнаружены обороты по счетам налогового учета по налогу на прибыль, которые возможны только при условии применения организацией общей системы налогообложения. Так что может где-то и по средней списание произошло. Буду разбираться.

Елена Бобкова 22.01.2013
Добрый день!
Лада вам сделала подсказку, как бывалый специалист)))
У меня тоже есть гипотеза: думаю, что проблемы именно из-за установки учета на складах по количеству и СУММЕ.
Дело в том, что и при УСН не все списывается методом ФИФО. Посмотрите в УП на закладке запасы, ниже галочки ФИФО есть особые случаи списания.
Так вот там будет по средней стоимости.
Поэтому, перемещая, например, товары со склада на склад, вы перемещаете их по средней стоимости. Средней по всем складам!!!
Вот мои соображения по этому поводу:)