Как в отчете РСВ-1 отразить корректировки по доначисленным взносам за периоды 2013, 2014 и 2015 года?

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

Вопрос:
Прошла выездная проверка из ПФР и ФСС и обнаружила ошибки в начислениях страховых взносов с 01.09.2013 г. Начисление не облагали никакими налогами и взносами, а должны были… Ведь получается, что сейчас нам необходимо сдавать корректировки по индивидуальным сведениям с 01.09.13 г. по 31.12.2014 г. по акту проверки, а с 01.01.2015 по 31.06.2015 подать корректировки самостоятельно. Как в отчете за 9 месяцев отразить корректировки по доначисленным взносам за период с 01.01.15 по 30.06.15, а так же за 2013-2014 гг?
Ответ:
Всё довольно просто:
1) Доходы и суммы взносов, доначисленные фондом по актам проверок зарегистрируйте в ЗУП 3.0 с помощью документа «Акт проверки страховых взносов» (раздел Налоги и взносы — Акты проверок страховых взносов).
2) Доходы и суммы взносов, доначисленные самостоятельно зарегистрируйте с помощью документа ЗУП 3.0 «Перерасчет страховых взносов» (раздел Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов).
И те и другие суммы попадут в Раздел 4 формы РСВ-1 ПФР, только с разным кодом основания для доначисления.
Также необходимо будет создать корректирующие сведения перс.учета. Тут несколько сложнее — нужно помнить о том, что сведения нужно подавать по той форме, которая действовала в корректируемом периоде (в 2013 г. — СЗВ-6-4, в 2014 г — Разделы 6 РСВ-1). Чтобы корректирующие сведения сформировались автоматом, нужно чтобы в базе были введены исходные сведения. Их можно подгрузить в базу из файлов XML, которые Вы сдавали в ПФР (рабочее место Квартальная отчетность ПФР — кнопка «Загрузить»).
Добавить комментарий или вопрос:
Все комментарии (7)
  • Avatar

    oksana.crimea Июл 13 2016 - 08:25

    Добрый день! Провела документ Акт проверки страховых взносов. В отчет 4-ФСС сумма доначисленного дохода не попала. В документе Отражение зарплаты в бухучете тоже ничего нет. Исправлять вручную?

    • Avatar

      oksana.crimea Июл 13 2016 - 09:00

      Может, я его неправильно заполнила?

    • Avatar

      Елена Грянина Profbuh8.ru Июл 13 2016 - 20:42

      Добрый день! В форме 4-ФСС не предусмотрены ячейки для вывода доначисленного по акту проверки дохода (предусмотрен только вывод суммы взносов в спец.ячейках таблицы 1 и 7). Проводки на основании “Акта проверки взносов” в программе не формируются, предполагается, что они выполняются вручную в бухгалтерской программе. Ссылка на тест-драйв семинара по отчетности 4-ФСС за 1 полугодие 2016 http://www.profbuh8.ru/2016/07/testdrive-fss-july2016/

      • Avatar

        Оксана Июл 14 2016 - 08:31

        Спасибо! То есть в отчете 4ФСС сумму доначисленного дохода в таблицах 3 и 6 добавить вручную.

        • Avatar

          Елена Грянина Profbuh8.ru Июл 14 2016 - 11:32

          Еще раз: в таблицах 3 и 6 не предусмотрено ячеек для указания доначисленных по актам проверок доходов, Вы не должны их показывать в этих таблицах совсем – ФССу эти сведения не нужны, у них акт проверки есть. Для ФССа главное, чтобы организация доначисленные взносы уплатила в бюджет, поэтому доначисленные взносы указываются в таблице 1 и 7.

  • Avatar

    Alekssf Июн 20 2016 - 17:23

    Добрый день.
    А где взять форму за 2013 года. В ЗУП 3.0 ее нет. 2014 и 2015 есть, а этой нет.

    • Avatar

      Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Июн 21 2016 - 23:23

      Здравствуйте!
      В 2013 году была форма СЗВ 6-4. Она есть в составе конфигурации ЗУП 3.0. Например если попробуете добавить корректирующую пачку за 2013 год, то Вам как раз и будет предложено создать именно форму СЗВ 6-4, поскольку в то время была именно она. Также если Вы обеспечите автоматическое формирование этой корректирующей пачки, то также будет создана пачка по форме именно сзв 6-4

Добавить комментарий или вопрос: