Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:
- Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.2 и 8.3;
- Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
- Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.
Вопрос:
Прошла выездная проверка из ПФР и ФСС и обнаружила ошибки в начислениях страховых взносов с 01.09.2013 г. Начисление не облагали никакими налогами и взносами, а должны были… Ведь получается, что сейчас нам необходимо сдавать корректировки по индивидуальным сведениям с 01.09.13 г. по 31.12.2014 г. по акту проверки, а с 01.01.2015 по 31.06.2015 подать корректировки самостоятельно. Как в отчете за 9 месяцев отразить корректировки по доначисленным взносам за период с 01.01.15 по 30.06.15, а так же за 2013-2014 гг?
Ответ:
Всё довольно просто:
1) Доходы и суммы взносов, доначисленные фондом по актам проверок зарегистрируйте в ЗУП 3.0 с помощью документа «Акт проверки страховых взносов» (раздел Налоги и взносы — Акты проверок страховых взносов).
2) Доходы и суммы взносов, доначисленные самостоятельно зарегистрируйте с помощью документа ЗУП 3.0 «Перерасчет страховых взносов» (раздел Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов).
И те и другие суммы попадут в Раздел 4 формы РСВ-1 ПФР, только с разным кодом основания для доначисления.
Также необходимо будет создать корректирующие сведения перс.учета. Тут несколько сложнее — нужно помнить о том, что сведения нужно подавать по той форме, которая действовала в корректируемом периоде (в 2013 г. — СЗВ-6-4, в 2014 г — Разделы 6 РСВ-1). Чтобы корректирующие сведения сформировались автоматом, нужно чтобы в базе были введены исходные сведения. Их можно подгрузить в базу из файлов XML, которые Вы сдавали в ПФР (рабочее место Квартальная отчетность ПФР — кнопка «Загрузить»).
1) Доходы и суммы взносов, доначисленные фондом по актам проверок зарегистрируйте в ЗУП 3.0 с помощью документа «Акт проверки страховых взносов» (раздел Налоги и взносы — Акты проверок страховых взносов).
2) Доходы и суммы взносов, доначисленные самостоятельно зарегистрируйте с помощью документа ЗУП 3.0 «Перерасчет страховых взносов» (раздел Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов).
И те и другие суммы попадут в Раздел 4 формы РСВ-1 ПФР, только с разным кодом основания для доначисления.
Также необходимо будет создать корректирующие сведения перс.учета. Тут несколько сложнее — нужно помнить о том, что сведения нужно подавать по той форме, которая действовала в корректируемом периоде (в 2013 г. — СЗВ-6-4, в 2014 г — Разделы 6 РСВ-1). Чтобы корректирующие сведения сформировались автоматом, нужно чтобы в базе были введены исходные сведения. Их можно подгрузить в базу из файлов XML, которые Вы сдавали в ПФР (рабочее место Квартальная отчетность ПФР — кнопка «Загрузить»).
Вам будет интересно
Поставьте вашу оценку этой статье:
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.