А теперь разберемся с давальческими материалами

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

• Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.2 и 8.3;
• Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
• Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.

nastiya1 22.12.2011
1. Акт на списание материалов делается для любых материалов и ОХ и Основных?
2. Когда используется (обязательно) лимитно-заборная карта?
3. Не могу понять как мы собираем по 20 счету мат. затраты через требование-накладную? Если в итоге должна получиться готовая продукция, а она не получается по проводкам. только затраты( я-тУпик
4. Как учитывать давальческое сырье в 1С, если мы его получаем, потом передаем третьей стороне и переработчиком в итоге оказываемся не мы, мы лишь звено посередине. с 003 счета ничего ведь не отдашь в переработку на 10.07?
5. На основании какого документа бухгалтер проводит требование по 20 счету?
6. На основании какого документа в 1С правильно списывать требованием-накладной материалы (ГСМ) для станка и на какой счет нужно сажать, и счет затрат тоже не знаю?
Спасибо, Ольга, продвигаюсь благодаря Вам.

Ольга Шерст 23.12.2011
Вопрос №1. Как правило рекомендационные письма ИФНС говорят о том, что акты на списание материалов должны быть для всех материалов.
Вопрос №2. Лимитно-заборные выписываются на выбор определенного лимита материалов и на определенный срок. Вы можете подробней прочитать про них в К+ – т.е. это особенность документооборота на предприятии , а не обязанность их оформлять.
Вопрос №3 По поводу ГП – подождите – будет отдельный модуль посвященный, мы наши материалы которые списываем в модуле «Движение МПЗ» будем учитывать в дальнейшем, нет смысла в этом модуле говорить о ГП – это чуть позже и подробно будет.
Вопрос №4 У вас есть операции по давальческому сырью? Если да, то я напишу вам чуть позже схему для 1С, опишите мне более подробней ситуацию.
Вопрос №5 На основании требования-накладной в 1С делаются проводки по включению в затраты списанных материалов, но еще повторюсь , чтобы наверняка налоговики приняли расходы по прибыли желателен акт списания с комиссией. В 1С печатная форма акта не реализована.
Вопрос №6 Опишите что конкретно производит станок , как часто его заправляете ГСМ – что за ГСМ.

nastiya1 23.12.2011
К 4-му вопросу. Контрагент заказывает обработать его материал – 003,01, мы его обрабатываем ,(003,01 003,02 – требование-накл), собираем затраты по 20 счету. Далее для завершения процесса необходимо передать еще третьей стороне его «недоделанный материал». Тут встает вопрос – как передать с 003 на 10,07(материалы на сторону) (ну по логике так должно быть).И как учесть услуги сторонней (третьей) стороны на 20-й счет по услуге, которую мы должны выпустить Заказчику Д20 К 60 (наши затраты+затраты третьей стороны). Вроде так.

Ольга Шерст 24.12.2011
Анастасия, вопрос принят. Постараюсь к теме Готовой продукции на него ответить.

Ольга Шерст 21.01.2012
Анастасия, на мой взгляд можно ваши операции отразить следующим образом:
• Дт 003.1 –Вам заказчик передал материалы (документ «Поступление товаров и услуг»);
• Дт003.2 Кт 003.1 – переданы материалы в производство (документ «Требование-накладная»);
• Дт 003.2 «Субпереработчик» Кт 003.2 «ваше производство» – передаете материалы третьей стороне на переработку (документ «Требование-накладная»). На мой взгляд эту операцию можно оформить именно так . Методология на мой взгляд не имеет принципиального значения – т.к. забалансовые счета, а счет 10.07 в этом случае на мой взгляд не совсем верно использовать.
• Дт 20.02 Кт 60 – услуги по переработке, которые вам оказывает третье лицо (документ «Поступление товаров и услуг»)
• Дт 20.02 Кт 20.01 – выпуск готовой продукции из материалов заказчика (документ «Отчет производства за смену»)
• Кт 003.2 «Субпереработчик» – списание давальческих материалов
• Без проводок оформляете документ на передачу готовой продукции заказчику ( документ «Передача товаров»)
• Операция по реализации услуг по переработке оформляете с помощью документа «Реализация услуг по переработке» проводки будут:
o Кт 003.2 «Субпереработчик» – списание давальческих материалов
o Дт 62.01 Кт 90.01.1 – Реализация услуг по переработке
o Дт 90.03 Кт 68.02 – НДС с реализации услуг по переработке
o Дт 90.02.1 Кт 20.02 – списание себестоимости услуг по переработке

nastiya1 21.01.2012
огромное спасибо, Ольга, осталось только на практике осуществить, посмотреть «Отчет производства» с проводкой Д20.02 К20.01, на закладке материалы будет счет списания 20-й? это программа проведет? и придется плановую цену ставить, она с корректируется в конце месяца?

Ольга Шерст 21.01.2012
Анастасия, в документе «Отчет производства за смену» на закладке «Продукция» выбираете Продукцию а счет учета ставите 20.02 субконто например «Услуги по давальческой переработке» . И все, а материалы списываются по документу «Реализация услуг по переработке» – точно все получится, как я написала.
Плановая цена здесь при чем? Вы – переработчик и вы – себестоимость готовой продукции не формируете. Вы просто отдаете отчет заказчику, в котором указываете в количестве сколько материалов изтратили и стоимость ваших услуг. А себестоимость ГП формирует Заказчик.