Здравствуйте! Мы ООО на УСН 15 %. Подскажите, пожалуйста как мне правильно оформить следующее: мы сами являемся агентами, заключили субагентский договор, субагент удержал с выручки агентское вознаграждение и транспортные расходы, также вернул нам часть товара.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Татьяна Босых Профбух8 Мар 2 2018 - 08:24
Добрый день.
Смоделировала Вашу ситуацию в базе.
Расчеты с Субагентом:
1.Передача товара Субагенту документ Реализация (акт, накладная) вид операции -Товары, услуги, комиссия на сумму 100 000 руб. Договор – С комиссионером (агентом) на продажу.
2. Документ Отчет комиссионера(агента) о продажах. На вкладке Реализация – проданный товар (у Вас на сумму 98 000, т.к. товар на 2000 не продан). Если комиссионное вознаграждение рассчитывается процентом от суммы продаж, то можно в отчете указать процент комиссионного вознаграждения.
3. Документ Возврат от покупателя на количество возвращенного товара.
4 Учет вознаграждения и транспортных расходов документ Поступление (акт, накладная), вид операции -Услуги (акт). На сумму Транспортных услуг и вознаграждения, если вознаграждения не рассчитывалось в документе Отчет комиссионера(агента) о продажах.
5.Документ Корректировка долга.
Более подробно смотрите в прикрепленном файле.
У меня остался вопрос, что Вы делаете с возвращенным товаром? Вы его списываете или продаете?
Subagent.pdf