Здравствуйте! Мы ООО на УСН 15%. Арендовали нежилое помещение у физ. лица. Как в 1С Бухгалтерии предприятия, редакция 3.0 (3.0.57.10) отразить все операции от принятия к учету самого помещения до выплат арендных платежей и уплаты НДФЛ?
(Пока оценок нет)
Загрузка... (Пока оценок нет) Загрузка...
lenchalev1978
Доброе утро, Елена Викторовна.
Арендованное имущество это не Ваше имущество, поэтому оно учитывается на завблансовом счете 001.
Я Вам об этом писала. Посмотрите пункт 1.
Спасибо! Татьяна, у меня еще один вопрос. Арендодатель физ. лицо. Соответственно есть договор аренды. Мы будем уплачивать НДФЛ. Я правильно понимаю, что Арендодателя нужно внести в справочник «Физические лица»?
Я не сильна в основных средствах. Татьяна, подскажите, что учитывается на счете 01.03?
На счете 01.03 учитывается имущество полученное по договору лизинга, если оно учитывается на балансе лизингополучателя.
Добрый день, Елена Викторовна
1. Принятие на забалансовый учет объект основных средств по договору аренды помещения Документ Операция введенная вручную.
Дт 001
2. Начислять арендные и удержание НДФЛ документ Операции введенные вручную:
Дт 26(20,44) Кт 76.10 — на сумму арендной платы
Дт 76.10 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ.
3. Для правильного отражения НДФЛ в отчетах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ оформляется документ Операция учета НДФЛ. Раздел– Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
Вкладка Доходы – заполняете дата получения дохода – Код – 1400 -Сумма дохода – арендная плата.
Вкладка Исчислено…. – заполняете дату получения дохода и сумму НДФЛ.
Вкладка Удержано… – заполняется дата удержания, сумму
Вкладка Перечислено…заполняется Месяц налогового периода, ставка и сумма НДФЛ.
4. Выплату сумму аренды за вычетом НДФЛ можно оформить документом Расходный кассовый ордер или Списание с расчетного счета с видом операции Прочее списание. Дт 75.10 Кт 50
5. Перечисление НДФЛ документ Списание с расчетного счета
6. Для отражения перечисленного НДФЛ в КУДиР оформить документ Записи Книги доходов и расходов УСН
Здравствуйте! Арендованное помещение в 1С мне оформить точно также, как если бы мы его купили? Через «Принятие к учету»? Или это не обязательная операция?
lenchalev1978
Спасибо! Вы мне, как всегда, очень помогли! Удачного и позитивного дня!