Арендная плата физическому лицу

Здравствуйте! Мы ООО на УСН 15%. Арендовали нежилое помещение у физ. лица. Как в 1С Бухгалтерии предприятия, редакция 3.0 (3.0.57.10) отразить все операции от принятия к учету самого помещения до выплат арендных платежей и уплаты НДФЛ?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

lenchalev1978

Все комментарии (9)
  • Avatar

    lenchalev1978 Янв 16 2018 - 08:28

    Спасибо! Вы мне, как всегда, очень помогли! Удачного и позитивного дня!

    • Avatar

      Татьяна Босых Профбух8 Янв 16 2018 - 09:26

      Елена Викторовна, всегда рады Вам помочь.
      Удачного дня.

  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8 Янв 16 2018 - 06:54

    Доброе утро, Елена Викторовна.
    Арендованное имущество это не Ваше имущество, поэтому оно учитывается на завблансовом счете 001.
    Я Вам об этом писала. Посмотрите пункт 1.

    • Avatar

      lenchalev1978 Янв 16 2018 - 07:15

      Спасибо! Татьяна, у меня еще один вопрос. Арендодатель физ. лицо. Соответственно есть договор аренды. Мы будем уплачивать НДФЛ. Я правильно понимаю, что Арендодателя нужно внести в справочник “Физические лица”?

      • Avatar

        Татьяна Босых Профбух8 Янв 16 2018 - 07:17

        Да, все верно.

        • Avatar

          lenchalev1978 Янв 16 2018 - 07:22

          Я не сильна в основных средствах. Татьяна, подскажите, что учитывается на счете 01.03?

          • Avatar

            Татьяна Босых Профбух8 Янв 16 2018 - 07:41

            На счете 01.03 учитывается имущество полученное по договору лизинга, если оно учитывается на балансе лизингополучателя.

  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8 Янв 15 2018 - 20:14

    Добрый день, Елена Викторовна
    1. Принятие на забалансовый учет объект основных средств по договору аренды помещения Документ Операция введенная вручную.
    Дт 001
    2. Начислять арендные и удержание НДФЛ документ Операции введенные вручную:
    Дт 26(20,44) Кт 76.10 – на сумму арендной платы
    Дт 76.10 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ.
    3. Для правильного отражения НДФЛ в отчетах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ оформляется документ Операция учета НДФЛ. Раздел– Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    Вкладка Доходы – заполняете дата получения дохода – Код – 1400 -Сумма дохода – арендная плата.
    Вкладка Исчислено…. – заполняете дату получения дохода и сумму НДФЛ.
    Вкладка Удержано… – заполняется дата удержания, сумму
    Вкладка Перечислено…заполняется Месяц налогового периода, ставка и сумма НДФЛ.
    4. Выплату сумму аренды за вычетом НДФЛ можно оформить документом Расходный кассовый ордер или Списание с расчетного счета с видом операции Прочее списание. Дт 75.10 Кт 50
    5. Перечисление НДФЛ документ Списание с расчетного счета
    6. Для отражения перечисленного НДФЛ в КУДиР оформить документ Записи Книги доходов и расходов УСН

    • Avatar

      lenchalev1978 Янв 16 2018 - 05:56

      Здравствуйте! Арендованное помещение в 1С мне оформить точно также, как если бы мы его купили? Через “Принятие к учету”? Или это не обязательная операция?

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных