Доброе утро. Помогите мне пожалуйста провести возврат товара в Белоруссию в программе 1С.Сегодня последний день, а то не успею,,,,,,,,
(Пока оценок нет)
Загрузка... (Пока оценок нет) Загрузка...
Людмила
Людмила, при возврате нереализованного товара, ввезенного с территории Беларусь следует рассматривать как самостоятельную операцию по реализации данного товара. Следовательно Вы совершает экспортную операцию
с применением нулевая ставка НДС (Письмо ФНС России от 18.09.2014 N ГД-4-3/18888@).
Я уже полностью запуталась.Мы купили товар в Белоруссии,на территории РФ реализовали товар,затем наш покупатель,написал претензию,и хочет вернуть товар.Я оприходовала поступление товара,сдала статистическую отчетность на таможню.сформировала заявление на ввоз товара,но НДС в бюджет не оплатила.Сегодня ко мне пришли документы возврата.Я сейчас проведу корректировку,только не пойму что я там должна корректировать.Мне же еще надо оформить возврат Белоруссам,А как это сделать в программе,что в декларации по косвенным налогам на отражался НДС
Людмила
Я считаю, в программе последовательность действий должна быть следующей:
1. Документ Возврат от покупателя – возврат не качественного товара от Российского покупателя
2. Реализация (акты, накладные) НДС 0% – возврат товара в Беларусию
3. Так как предусмотрена возможность представить в налоговый орган уточненное Заявление о ввозе (п. 21 Приложения N 18 к Договору о ЕАЭС, подписанному в г. Астане 29.05.2014), Вам необходимо подать уточненное заявление:
– Операция, введенная вручную. с видом операции – Сторно документа.
Сторнировать ранее созданное Заявление о ввозе товара.
– Создать Заявление о ввозе товаров на количество товара с учетом возврата.
Вот выдержка из письма Минфина РФ от 01.09.2017 г. N 03-07-13/1/56235: “При возврате белорусским покупателем товаров, ранее экспортированных в Республику Беларусь с территории Российской Федерации, по причине ненадлежащего качества обязанности по уплате налога на добавленную стоимость у российской организации при ввозе таких товаров не возникает и, соответственно, заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов и налоговая декларация по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при импорте товаров на территорию Российской Федерации с территории государств – членов Таможенного союза, форма которой утверждена приказом Минфина России от 7 июля 2010 г. N 69н, в налоговый орган не представляются”.
Людмила.
При возврате некачественного товара оформляется документом Корректировка реализации с видом операции Корректировка по согласованию сторон.
Раздел Продажи – Продажи – Корректировка реализации.
Добрый день, Людмила.
Уточните, пожалуйста, по какой причине возвращается товар? И на какой системе налогообложения Вы находитесь.
Людмила Дек 20 2017 - 13:58
Татьяна,мы на ОСНО. Я сделала на основании поступления возврат товара.Но у меня товар из белоруссии.И в декларации по косвенным налогам у меня отражается ндс поступления.Хотя мы не оплачивали НДС