Добрый день.
От организации сотруднику был подарен ноутбук, и сумму дохода включаем в доход сотрудника без начисления документом “Операция налогового учета НДФЛ”.
Принято решение, что НДФЛ по этому подарку удерживать у сотрудника не нужно, то есть, доход должен отразиться в 2-НДФЛ, начисленный доход должен отразиться, удерживать организация не будет, и подаст в налоговую 2-НДФЛ с признаком с уведомлением о невозможности удержания налога.
Далее сотрудник самостоятельно подаст декларацию 3-НДФЛ и уплатит налог.
Возможно ли отразить такое в ЗУП 3.1.3? Пока пришел к выводу, что нет, так как начисленный НДФЛ отражается и в регистре “Расчеты налогоплательщиков по НДФЛ с бюджетом”, и в регистре “Начисления и удержания сотрудников”, и “Зарплата к выплате”. Уделение НДФЛ из документа начисления ЗП приведет к тому, что начисленный НДФЛ в регистре “расчеты налогоплательщиков в бюджетом” станет неверным.
Задача – увеличить налог в этом регистре и не показывать в регистрах “зарплата к выплате”, “начисления и удержания сотрудника”.
Правильно ли понимаю, что корректировать только операцией “Перенос данных”, либо убеждать главбуха, что принятое решение лучше поменять и удержать налог как полагается?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
(Пока оценок нет) Загрузка...
Ольга Горшенина Profbuh8.ru Дек 8 2017 - 21:11
Здравствуйте!
Если я правильно поняла Вашу задачу, то Вы хотите показать доход сотрудника и исчисленный с него НДФЛ. Удерживать этот НДФЛ Вы не будете. Если все так, то в этом случае как раз удобно воспользоваться документом “Операция учета НДФЛ”, где следует заполнить сведения на вкладках:
а) “Доходы” – сумму подарка
б) “Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов” – сумму исчисленного НДФЛ
Остальные вкладки не заполняйте, тогда получится, что НДФЛ исчислен, но не удержан и соответственно не перечислен.
Или Вы по каким-то причинам не хотите использовать этот документ?