Добрый день.
От организации сотруднику был подарен ноутбук, и сумму дохода включаем в доход сотрудника без начисления документом «Операция налогового учета НДФЛ».
Принято решение, что НДФЛ по этому подарку удерживать у сотрудника не нужно, то есть, доход должен отразиться в 2-НДФЛ, начисленный доход должен отразиться, удерживать организация не будет, и подаст в налоговую 2-НДФЛ с признаком с уведомлением о невозможности удержания налога.
Далее сотрудник самостоятельно подаст декларацию 3-НДФЛ и уплатит налог.
Возможно ли отразить такое в ЗУП 3.1.3? Пока пришел к выводу, что нет, так как начисленный НДФЛ отражается и в регистре «Расчеты налогоплательщиков по НДФЛ с бюджетом», и в регистре «Начисления и удержания сотрудников», и «Зарплата к выплате». Уделение НДФЛ из документа начисления ЗП приведет к тому, что начисленный НДФЛ в регистре «расчеты налогоплательщиков в бюджетом» станет неверным.
Задача — увеличить налог в этом регистре и не показывать в регистрах «зарплата к выплате», «начисления и удержания сотрудника».
Правильно ли понимаю, что корректировать только операцией «Перенос данных», либо убеждать главбуха, что принятое решение лучше поменять и удержать налог как полагается?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
(Пока оценок нет) Загрузка...
Ольга Горшенина Profbuh8.ru Дек 8 2017 - 21:11
Здравствуйте!
Если я правильно поняла Вашу задачу, то Вы хотите показать доход сотрудника и исчисленный с него НДФЛ. Удерживать этот НДФЛ Вы не будете. Если все так, то в этом случае как раз удобно воспользоваться документом «Операция учета НДФЛ», где следует заполнить сведения на вкладках:
а) «Доходы» — сумму подарка
б) «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» — сумму исчисленного НДФЛ
Остальные вкладки не заполняйте, тогда получится, что НДФЛ исчислен, но не удержан и соответственно не перечислен.
Или Вы по каким-то причинам не хотите использовать этот документ?