Доход агента и принципала

Здравствуйте, у нас две компании – одна принципал, другая агент, обе на УСН (Доходы минус расходы)
Агент продает услуги для Принципала, оба находятся на УСН доходы минус расходы.
Агент продал услуг клиентам на 200.000-00 рублей. В конце месяца он составил отчет агента на проданные услуги на 200.000-00 и на агентское вознаграждение 5 % (10.000-00). Однако, перечислил принципалу только 100.000-00
Вышеуказанная сумма прошла в бух.учете ( без проводок по взаиморасчетам)
У Агента – ДТ 62 Кт 90 — 10.000-00 ( комисс. Вознагр.)
У Принципала – Дт 76 Кт 90 – 200.000-00
В налоговом учете по УСН у Принципала прошла сумма 100.000-00, т.е. только та сумма, которая была перечислена Агентом на расчетный счет за месяц. Налог УСН уплачен со 100000..
Правильно ли учтены операции, исчислен налог со 100000, а не с 200000; и каким образом рациональнее отразить их в КУДиР.


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Вам будет интересно

Учет доходов агента и принципала Читать полностью
Отражение агентских услуг Читать полностью
Учет агентских договоров в 1С 8.3 у агента Читать полностью
Дата публикации: Дек 26, 2017
Поставьте вашу оценку этой статье:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Все комментарии (0)
  • Avatar

    Анна Янв 11 2018 - 15:01

    А вопросы в рамках учета и законодательства в рамках чего можно сейчас задавать?

    • Avatar

      Татьяна Босых Профбух8 Янв 11 2018 - 15:18

      Добрый день, Анна.
      В данный момент, как я писала мы не отвечаем по законодательству. Сейчас идет работа над справочной системой БухЭксперт8 https://buhexpert8.ru/, которая будет содержать информацию и по работе с программой 1С:Бухгалтери, ЗУП и УТ11, и по законодательству.

  • Avatar

    Анна Янв 10 2018 - 14:26

    Добрый день, а я и размещала свой вопрос в профклубе 26.12.2017г., в вопросах бух.учета и законодательства. Но ответа не дождалась.
    Заново разместила вопрос, поменяв заголовок, так как с тем же заголовком вопрос не получилось разместить

    • Avatar

      Татьяна Босых Профбух8 Янв 11 2018 - 10:19

      Добрый день, Анна.

      В рамках Профклуба с 01 августа 2017 раздел Законодательство закрыт, поэтому мы даём ответы ТОЛЬКО по программе 1С:Бухгалтерия 3.0. Мы всегда готовы ответить на Ваши вопросы по работе с программой. Спасибо за понимание.
      Вопросы по работе с программой Вы можете задать здесь https://profbuh8.ru/free-vopros/voprosy-buh8/

  • Avatar

    Анна Янв 9 2018 - 16:26

    Добрый день!
    Скажите, пожалуйста, когда ждать ответ на мой вопрос, написанный 26.12.2017г.?