Отражение агентских услуг

Здравствуйте, стоит задача по отражению в 1С агентских услуг: есть две компании – одна принципал, другая агент, обе на УСН (Доходы минус расходы)
Агент продает услуги для Принципала, оба находятся на УСН доходы минус расходы.
Агент продал услуг клиентам на 200.000-00 рублей. В конце месяца он составил отчет агента на проданные услуги на 200.000-00 и на агентское вознаграждение 5 % (10.000-00). Однако, перечислил принципалу только 100.000-00
Вышеуказанная сумма прошла в бух.учете ( без проводок по взаиморасчетам)
У Агента – ДТ 62 Кт 90 – 10.000-00 ( комисс. Вознагр.)
У Принципала – Дт 76 Кт 90 – 200.000-00
В налоговом учете по УСН у Принципала прошла сумма 100.000-00, т.е. только та сумма, которая была перечислена Агентом на расчетный счет за месяц. Налог УСН уплачен со 100000..
Каким образом рациональнее отразить данные операции в 1С, чтобы сумма попала в КУДиР; верно ли в данном случае исчислить налог со 100000, а не с 200000.
Заранее спасибо


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

Анна

Все комментарии (3)
  • Avatar

    Анна Янв 15 2018 - 22:28

    Спасибо большое

    • Avatar

      Татьяна Босых Профбух8 Янв 16 2018 - 06:56

      Доброе утро, Анна.
      Всегда рады Вам помочь

  • Avatar

    Татьяна Босых Профбух8 Янв 15 2018 - 21:25

    Добрый день, Анна.
    1. Оказание услуг клиентам оформляется документом Реализация (акт, накладная) вид операции -Товары, услуги, комиссия. На закладке “Агентские услуги” – услуги Принципала. При проведении документа формируется проводка по вспомогательному забалансовому счету Дт УСН.02 на сумму услуг Принципала
    2) Поступила оплата от покупателя. Документ Поступление на расчетный счет – вид операции Оплата от покупателя. Отражение аванса в НУ: Доход комитента. При проведении документа формируется проводка по вспомогательному забалансовому счету Кт УСН.02 на сумму услуг Принципала.
    3) При проведении документа Отчет комитенту закладка Товары и услуги заполняется автоматически по кнопке Заполнить реализованными по договору, на закладке Денежные средства регистрируется оплата от покупателя и сумма вознаграждения, на закладке Вознаграждение” установлен флаг удержать комиссионное вознаграждение”
    При проведении документа формируется запись в КУДиР

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных