Добрый день. Очень срочный и важный вопрос. У нас раздельный учет НДС. В сентябре приобретены ОС, стоимостью менее 100тыс.руб. В Бухгалтерском учете они учитываются на сч.01, а в налоговом списываются на сч.25. В конце квартала НДС распеределяемый с этих ОС, должен в бух.учете пойти на увеличение стоимости, то есть на сч.01, а в налоговом учете он должен списаться на сч.25 (туда же, куда отправились в НУ сами ОС), но у нас регламентная операция РАСПРЕДЕЛЕНИЕ НДС срабатывает таким образом, что и в налоговом учете НДС распределяется на сч.01, что неверно, так как на конец периода получается что в налоговом учете стоимость ОС равна “огрызку” от НДC, а не нулю. Как быть? У нас огромное количество ОС (около 300 шт)и корректировать проводки в ручную будет безумием.. Помогите, пожалуйста решить проблему.
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Елена Окт 19 2017 - 22:46
Спасибо большое за предложение помощи! У нас раздельный учет- освобождение от налогообложения НДС в соответствии с пп. 21 п. 2 ст. 149 НК РФ (национальные фильмы)