Добрый день! У нас в организации сотрудник с 3.07. на неделю уходил в отпуск. Я ему начислила и выплатила отпускные 30.06. Также 30.06.выплатила з/п за Июнь. НДФЛ перечислила двумя платежками в которых по з/п период указала Июнь, а по отпускным Июль (сейчас понимаю нужно было объединить и указать Июнь). В отчете 6 НДФЛ за полугодие сделала, кажется, все правильно, сумму отпускных включила в строки 020 и 040. Отчетность 4ФСС и РСВ за полугодие сдала раньше, чем 6 НДФЛ, и не заметила, что по этому сотруднику в Июне отразилась только з/п. Сейчас буду сдавать корректировочные отчеты в которых отпускные попадут в з/п Июня. Но это понятно. А я вот, что сделала еще не правильно. НДФЛ заплатила, а остальные налоги НЕТ! При чем получилось, что с июньской з/п налоги по этому сотруднику были уплачены вместе с другими 6.07. (нужно начислить пени за 3 дня?) А отпускные отразились в Июле и налоги с них были уплачены Июлем 4.08. (нужно начислить пени за 31 день?) В отчете 6 НДФЛ за 9 месяцев отражу з/п и отпускные: ст.100 30.06.2017, ст. 110 30.06.2017, ст. 120 03.07.2017 ну и соответственно суммы полученного дохода и удержанного налога в строках 130 и 140. Пени наверно нужно оплатить разными платежками, где в назначении платежа указать, что в одних уплата за несвоевременную уплату налога с з/п, а в других с отпускных, чтобы как-то можно было разобраться за что уплачиваю. Подскажите, пожалуйста, все ли я собираюсь сделать правильно? Заранее большое спасибо!
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(Пока оценок нет)
Загрузка...
Вам будет интересно
(Пока оценок нет) Загрузка...
kovalyova65 Окт 18 2017 - 15:06
Добрый день, Татьяна! Извините, что позже отвечаю на ваши вопросы. И спасибо, что пытаетесь мне помочь. Отпускные наверно прошли июлем потому что я их рассчитывала в документе начисления отпуска и поставила месяц начисления июль они и отразились в документе з/п за июль. НДФЛ заплатила правильно 30 июня. Я теперь все переделала, чтобы во всех отчетах было одинаково. Так как отпускные были выплачены в июне, я их и начислила июнем. Последний день уплаты налогов за июнь был 17.07. Я с 18.07 по 4.08.(в этот день я заплатила налоги за июль ) следовательно это количество дней просрочки по уплате налогов за июнь насчитала пени на сумму налогов с отпускных. Может быть и зря, но я их вчера уже перечислила. А теперь собираюсь сдать корректировочные отчеты 4 ФСС и РСВ за полугодие ну и потом соответственно за 9 месяцев. У меня вопрос (чтобы было понимание, и я уже в дальнейшем не ошибалась). Например: отпуск начислен в июне 19.06. по 9.07. Месяц начисления июнь, все относится к июньской з/п , налоги уплачиваются до 17 июня. В платежке по уплате НДФЛ нужно ставить налог за июнь или разбить сумму уплаты и сделать две за июнь и июль? И как было в моем случае. Отпуск был с 3.07. по 9.07., выплачен 30.06., в п/п на уплату НДФЛ я указала Июль. Это правильно? Или, все же нужно было указать Июнь?