НДФЛ к зачету

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:ЗУП 8 » НДФЛ к зачету

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина такого расчета НДФЛ к зачету?
Сотрудница 1 сентября отсутствовала с сохранением оплаты, начислено 969,15. Затем, 2 сентября, у нее выходной день по графику и с 3 сентября она уходит в отпуск до 30 сентября. Начислений, кроме оплаты по среднему в сентябре у нее нет. Отпускные начислены и выплачены в августе. Вычеты на детей 10200 в месяц.
Рассчитан НДФЛ за сентябрь в сумме -1200 рублей, но, на закладке «Корректировки выплаты» мы видим сумму 230,85 и в ведомости на выплату зарплаты 1928,61 руб. Получается, что программа дает к выплате часть возврата НДФЛ? Это верно?
Программа ЗУП 3.1.2.422.

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Окт 11, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Размещено пользователем:

Oksana

Все комментарии (15)

oksana Окт 31 2017 - 06:21

Добрый день!
Почему НДФЛ в мае получился отрицательный понятно, не понятно почему программа его выплатила без “лишних” действий с нашей стороны, а отрицательный налог июля приняла к зачету. И когда хотим завести документ “Возврат НДФЛ”, то предлагает вернуть не 980 р, как мы ожидаем, а 980+192=1172, соответственно в справке 2-НДФЛ мы видим те же 1172 р излишне удержанного налога. Но ведь 192 р были выплачены в мае, а программа этого “не видит”. Вот я и подумала, что надо скорректировать сумму удержанного налога в регистрах.
- Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Ноя 1 2017 - 11:46
  
  Мне думается это не совсем правильный вариант. Я кажется придумал, как можно более красиво исправить ситуацию.
  Только надо разобраться почему эти -192 не зарегистрировались, как НДФЛ к зачету возврату.
  Пришлите пожалуйста скрин Больничного листа за май, чтобы было видно окно с расчетом НФДЛ и скрин документа Начисление зарплаты и взносов, чтобы был виден расчет НДФЛ по этому сотруднику. А также скрины майских ведомостей по сотруднику с расшифровкой в отдельном окне сумм загруженных к выплате.
  - oksana Ноя 2 2017 - 12:15
    
    Скрины во вложении
    
    NDFL-k-vozvratu.pdf
    - Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Ноя 6 2017 - 20:07
      
      Скорее всего в майском документе “Начисление зарплаты и взносов” на вкладке “Корректировки выплаты” не сформировалась (или её случайно удалили) строчка по этому сотруднику на сумму -192 руб. (она должна появляться при возникновении НДФЛ к зачету в счет будущих платежей), поэтому они и выплатились.
      
      Я предлагаю сделать следующим образом.
      В документе Начисление зарплаты за май добавить эту строку вручную (таким образом мы уменьшим задолженность перед сотрудникам на конец май на 192 руб., т.е. по сути возникнет излишне выплаченная зарплата на 192 руб.). Далее формируете “Возврат НДФЛ” на всю сумму 1172 (т.е. 192 в мае и 980 в июле). В результате проведения этого возврата закроется НДФЛ на всю сумму, но к выплате в ведомость загрузится не вся сумма Возврата, а только 980 руб., поскольку 192 из возврата компенсируется за счет излишне выплаченных в мае 192 руб. (получится что-то похожее на то, что я прислал на прикрепленном скрине)
      - oksana Ноя 9 2017 - 14:53
        
        Здравствуйте, Дмитрий!
        Сделали изменения по Вашей схеме. Будем надеяться, что все получится.
        Спасибо за помощь.
Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 11 2017 - 11:49

Здравствуйте!
Честно говоря пока непонятно откуда взялась цифра 230,85.
Пришлите пожалуйста ещё скрин расшифровки расчета НДФЛ сотрудника за Сентябрь из документа, в котором рассчитался этот НДФЛ -1200 руб.
- oksana Окт 11 2017 - 13:00
  
  Здравствуйте, Дмитрий!
  Сумма получается так: 230,85 = 1200 – 969,15
  Попробовала смоделировать ситуацию в тестовой базе версии 3.1.2.294. Результат тот же.
  - Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 11 2017 - 15:56
    
    А пришлите пожалуйста ещё скрин Ведомости на выплату. Посмотреть, какая туда сумма подгружается по этому сотруднику
    - oksana Окт 12 2017 - 06:17
      
      Добрый день.
      Вот скрин ведомости. Сумма к выплате, похоже, получается так:
      959,46=1200 – 969,15(оплата по среднему) – 9,69(проф.взносы)
      - Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 26 2017 - 14:38
        
        Здравствуйте!
        Прошу прощения за задержку с рассмотрение Вашего вопроса. К сожалению, обсуждение затерялось(((
        Я смоделировал Вашу ситуацию в ЗУП релиза 3.1.3.224 и там не наблюдается то поведение, которое Вы описали.
        Выплачиваться по итогам месяца должна вся начисленная сумма минус профвзносы (969,15 – 9,69), а минусовой НДФЛ (-1200) полностью записываться в “НДФЛ к зачету возврату” и не влиять на текущую выплату.
        
        ВЕдь это нелогично его выплачивать сейчас, как мы можем выплатить то, что сотруднику не начислено.
        
        Этот НДФЛ (-1200) будет учитываться в следующем месяце, когда у сотрудника появится доход, который будет больше вычета. По сути произойдет доприменение вычета, который не мог быть применен в текущем месяце из-за маленького дохода.
        
        oksana Окт 27 2017 - 12:52
        
        Добрый день, Дмитрий!
        С этой сотрудницей нам повезло, мы вовремя увидели, что сумма к выплате не та и скорректировали в ведомости, но выявился еще один похожий случай в мае.
        Сотрудница вышла из отпуска по уходу за ребенком, отработала 5 месяцев и решила снова уйти в отпуск за этим же ребенком (до 3-х лет). Отпуск оформлен 10 мая 2017 г. В мае исчисленный НДФЛ = -192 рубля был выплачен вместе с зарплатой (записи в регистре «Начисления удержания по сотрудникам» о том, что налог принят к зачету нет). Почему так произошло непонятно.
        В июле начислена и выплачена премия за полугодие, но с учетом детских вычетов НДФЛ = -980 рублей. Решили взять с сотрудницы заявление и вернуть НДФЛ на карту. Программа в документ «Возврат НДФЛ» подтягивает уже выплаченные 192 рублей, т.е. предлагает вернуть 1172 руб. И в справке 2-НДФЛ показывает излишне удержанный налог 1172 руб.
        Что мы можем сделать в этом случае? Может быть надо скорректировать переносом данных регистры «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом» и «Расчеты налоговых агентов с бюджетом»? Или можно внести документ “Операции учета НДФЛ” и там скорректировать удержанный налог?
        
        Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 29 2017 - 15:18
        
        Здравствуйте!
        А Вы не могли бы прислать по этой сотруднице скрин расчетных листков (за те месяцы, которые она работала), скрин содержимого регистра “Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ” также по этой сотруднице (Важно, чтобы были видны Регистраторы, суммы и даты движений).
        Чтобы мне более точно понять, что по ней произошло в учете.
        
        oksana Окт 30 2017 - 07:53
        
        Здравствуйте!
        Очень хочется разобраться в этом вопросе.
        
        oksana Окт 30 2017 - 07:55
        
        Расчетные листы с января.
        
        Raschetnyie-listyi.pdf
        
        Дмитрий Герасимов Profbuh8.ru Окт 30 2017 - 16:48
        
        “В мае исчисленный НДФЛ = -192 рубля был выплачен вместе с зарплатой. Почему так произошло непонятно.” – всё логично, если проверить расчет НДФЛ нарастающим итогом. Смотрите:
        К моменту расчета НДФЛ за май:
        – облагаемый доход с начала года составил 53 842,66;
        – Вычеты с начала года 4200 * 5 = 21 000;
        – исчисленный НДФЛ с начала года должен быть: (53 842,66 – 21 000) *0,13 = 4270
        Однако к маю уже было исчислено и удержано 4462 руб.
        Вот и возникает излишне удержанный НДФЛ -192 руб. = 4270 – 4462
        В результате программа пытается вернуть их сотруднику.
        
        Таким же образом можно проверить и появление -980 руб.

НДФЛ к зачету

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация