Применение вычета с мат.помощи у сотрудника 2 раза в год в связи с переходом в другое подразделение

Добрый день, работаем в программе ЗУП 8.2 последний релиз. Произошла следующая ситуация в 2016 году. У сотрудника два раза применился вычет 4000 с материальной помощи в 2016 году, в связи с тем что сотрудник был переведен в другое подразделение с другим ОКТМО, базы были разные и этот момент не учелся, что матпомощь была выплачена два раза и вычет применился два раза. Налоговая выставила требование. Пишем пояснения. Вопрос нужно ли доудерживать НДФЛ за 2016 год и как сделать такую корректировку? Или же нужно сделать корректировку к справке 2-НДФЛ с номером 2 что мы не смогли удержать и налоговая сама удержит с физлица?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Перерасчет налога



Размещено пользователем:
Author

ezena

Все комментарии (9)
  • Avatar

    Елена Зензера Авг 17 2017 - 18:00

    спасибо

  • Avatar

    Елена Зензера Авг 17 2017 - 07:19

    Да и НДФЛ должен быть с плюсом, а не с минусом получается, иначе сторнируется НДФЛ в расчетном листке, а нам нужно доначислить за прошлый год, а не сторнировать.

    • Avatar

      Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 17 2017 - 09:06

      Это просто в моем примере так. У Вас будет НДФЛ с плюсом.

  • Avatar

    Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 14 2017 - 21:45

    Здравствуйте, кроме того, что применился вычет к доходу 4000 два раза, получается, что Вы не исчислили налог 520р. с нее ?

    • Avatar

      Елена Зензера Авг 15 2017 - 07:29

      Да, именно, получается что не удержали с нее 520 р. Теперь нужно как-то это скорректировать и подать корректирующую 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. Как скорректировать не поймем, через документ Корректировка НДФЛ и страховых взносов или чрез Перерасчет НДФЛ. Пробовали и так и так – не получается.

      • Avatar

        Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 16 2017 - 09:25

        Здравствуйте. Сделал пошагово:

        1) Начислил мат. помощь 4 000 т.р., сделал вычет на 6 000. Рисунок 1.
        2) В месяце, в котором решили исчислить налог с дохода 2016 года в виде мат. помощи, делаем документ
        “Перерасчет НДФЛ”
        Перерасчет за… указываем 2016 год, отразить в расчетах с сотрудниками – указываем месяц, в котором отразим исчисленный налог. Например, август 2017.

        В документе по кнопке подбор выбрать нужного сотрудника, далее нажать кнопку в самом верху документа [рассчитать]. В моем примере, излишне предоставленный вычет 2 000 отсторнировался и налог с него -260р.
        Рисунок 1.

        Прикреплён файл Перерасчет налога

      • Avatar

        Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 16 2017 - 13:23

        В дополнение к моему предыдущему ответу.

        Если обнаружила налоговая и прислала требования, скорее всего нужно позвонить в налоговую и уточнить как они хотят получить эти сведения.

        Из моей практики скажу, что обычно мы делали перерасчет в текущем месяце, налоговая говорила нам, чтобы мы подали корректирующую 2-НДФЛ за 2016 год по этому сотруднику с равными суммами исчисленного, удержанного и перечисленного налога.

        Делаем документ перерасчет НДФЛ в текущем месяце, при выплате очередного дохода доудерживаем суммы
        налога, перечисляем их. Формируем корр. 2-НФДЛ – дату документа ставим, чтобы она была концом месяца, в котором Вы доудержали и перечислили налог.
        Чтобы в справку попали суммы доудержанного и перечисленного налога.

        Если же сотрудник уволился и нет возможности удержать налог, по нему как раз формируется 2-НДФЛ с признаком о невозможности удержать налог.

        • Avatar

          Елена Зензера Авг 16 2017 - 19:50

          Огромное спасибо за развернутый ответ. Теперь ясно как сделать. Однако, еще получается нужно уточнить и 6-НДФЛ, получается в разделе 2 все остается как прежде, а в разделе 1 корректируем строку 040 (Сумма НДФЛ) и строку с вычетами. Можно узнать ваше профессиональное мнение по этому поводу?

          • Avatar

            Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 16 2017 - 22:17

            Документ “Перерасчет НДФЛ” должен сторнировать вычет и начислить налог.
            Вычет и налог у Вас пройдут в квартале по первоначальной дате получения мат. помощи.
            Нужно будет сдать к. отчет. Что качается удержания, то 070 строка 1 раздела 6-НДФЛ и 2 раздел заполнятся по дате удержания налога уже в 2017 году.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных