Предоставление вычета по НДФЛ в 3.1.3.136 для межрасчетных доходов

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:ЗУП 8 » Предоставление вычета по НДФЛ в 3.1.3.136 для межрасчетных доходов

Добрый день. ЗУП 3.1.3.136, заметил в трех базах одно и то же странное поведение программы при расчете налога. Условия всегда следующее, показываю на реальном примере:

1. Выплата в межрасчетный период (выставлено в документе начисления, 10.08.2017), месяц начисления – июль 2017. Документ начисления – “Разовое начисление” (но аналогичное видел в отпуске в другой базе).

2. Сумма дохода по документу начисления меньше суммы права на вычет за месяц налогового периода, например при праве на вычет на 2 детей 2800 за август сумма начисления по документу составила 1724.

При таких условиях сумма НДФЛ по документу разового начисления равна нулю, но сумма вычета также равна нулю.

Если раскрыть расчет НДФЛ, то по текущему расчету предлагается -140 рублей, что правильно. Но в самом документе все равно НДФЛ = 0.

Какое-то странное поведение. Если вычет не предоставлен в этом документе, то сумма налога должна быть. А если налог нулевой, то должен быть вычет в размере суммы дохода (по крайней мере).

Далее, создаем документ начисления ЗП и взносов за август в августе, а тут еще страннее. На дату 10.08 нет применения вычета и сумма налога ставится 140, а на дату 31.08 применение вычета есть и НДФЛ правильный, 900 рублей.

Итого налог от общей суммы рассчитывается неверно, пытается и 140 рублей на дату 10.08 удержать, и 900 на дату 31.08.

Затем на дату 31.07.2017 следующий расчет также корректный, от суммы дохода 13% (вычет уже применен).

Это какой-то новый порядок расчета НДФЛ, о котором еще не знают пользователи, или ошибка релиза?

Скрины прилагаю.

1. Скрин разового начисления в июне с датой выплаты 10.07
2. Скрин документа начисления ЗП за июль

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Дата публикации: Авг 8, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(Пока оценок нет)

Загрузка...

Размещено пользователем:

Владимир

Все комментарии (9)

Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 9 2017 - 09:58

Просто, чтобы вот так взять и посчитать НДФЛ в июле по доходу, выплаченному в августе, нужно хотя бы помесячно расписать все начисленные доходы по этому сотруднику с начала года. Чтобы я попытался посмотреть на примере с аналогичными данными.
Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 8 2017 - 14:42

Здравствуйте. Воспроизвожу ситуацию у себя.

Исчисленный налог считается на каждую дату фактического получения дохода.
Вычеты предоставляются за каждый месяц налогового периода нарастающим итогом с начала года.
(Зависит от настроек учетной политики)

1. Сделал разовое начисление 1 700р. Месяц начисления – январь 2017, дата получения дохода 10.02.2017
НДФЛ в документе не считается, предоставляется вычет на 1 700р.
Посмотреть предоставление вычета в документе можно следующим образом:
открыть в левом верхнем углу кружочек с черным треугольником внутри, вид – настройка панели навигации формы.
Из левой колонки в правую переместить РН “Предоставленные стандартные и соц. вычеты”, нажать ОК.
В проведенном документе в самом верху выбрать ссылку “Предоставленные стандартные и соц. вычеты”. Здесь должны быть данные по предоставленным вычетам в этом документе.
Как выглядит у меня, прикладываю скрин-шот.

Период – дата регистрации вычета. Последний день месяца, который выбран в документе начисления.
Месяц налогового периода к которому относится вычет. Дата фактического получения дохода определяет месяц налогового периода, к которому относится доход и соответственно вычет предоставляется к этому доходу.

Если в каком-то документе у Вас не считается НДФЛ, нужно анализировать регистр
накопления “Предоставленные стандартные и соц. Вычеты” в целом за год по сотруднику.
Возможно вычет уже был предоставлен за этот месяц, поэтому он и не предоставляется.

Как считается НДФЛ? Вернемся к нашему примеру.

Дата получения у дохода в разовом начислении 10.02.2017. На эту дату должен быть рассчитан исчисленный налог. Доход 1700р. Так как вычеты предоставляются нарастающим итогом, то имеем 1 700 – 1 700 = 0. Исчисленный налог равен 0, представлено два вычета на 1 700р. Напоминаю, что вычеты не могут предоставиться больше, чем есть налогооблагаемая база. Программа израсходовала вычет января. Так как, чтобы посчитать налог на дату 10.02.2017 нужно взять всю налогооблагаемую базу, вычесть все вычеты нарастающим итогом.

Теперь считаем зарплату за январь 2017 года. В демо-базе оклад у сотрудника 65 000.

Так как дата получения у оклада 31.01.2017 раньше, чем 10.02.2017, то вычеты сначала должны примениться к окладу, а не к доходу 10.02.2017 как были применены ранее.

(65 000 – 1400 – 1400)*0,13 = 8086р. Как и считает программа.

В каждом документе “Начисление зарплаты и взносов” пересчитывается НДФЛ с начала года. Ранее на 10.02.2017 исчисленного налога было подсчитано 0, были применены вычеты в размере 1 700 рублей. Теперь же, 65 000 + 1700 – доход нарастающим итогом с начала года, 66 700 – 5 600 (вычеты нарастающим итогом с начала года), получаем налог 7 943 – нарастающим итогом с начала года. Чтобы получить итоговый НДФЛ для дохода с датой получения 10.02.2017 из налога, посчитанного нарастающим итогом 7 943 вычитаем налог исчисленный ранее 8086 = – 143р. Программа считает правильно, но в следующем месяце она делает запись на +143. Я уже как-то писал на форуме разработчиков, мне так ответа никто и не дал откуда появляется эта сумма. Я сейчас подниму старую запись.

Вообще, было бы хорошо если бы Вы написали напрямую на v8@1c.ru разработчикам, чтобы они объяснили откуда появляется эта сумма.
- Владимир Авг 8 2017 - 15:29
  
  Спасибо за ответ, как считается налог мне известно, как смотреть движения тоже, не нужно объяснять. Но ситуацию вы воспроизвели другую, это видно по скринам. Проблема не решена.
  
  Я могу проставить налог так, как мне нужно, вручную, но хочется заставить программу работать как нужно сразу. И тут либо ошибка в программе, которая может быть воспроизведена у вас, либо я что-то делаю не так. Но что? Расчет налога автоматический.
  
  В нашем случае в документе разовое начисление вычет не предоставляется, а сумма налога все равно нулевая. До релиза 3.1.3.136 налог считался корректно в разовом начислении.
  
  Скрин документа в вопросе (видно, что доход 1724, налог ноль). Прикладываю скрин движений по регистру предоставленных вычетов, там пусто.
  
  Что я делаю не так?
  - Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 8 2017 - 15:45
    
    Посмотрите по регистру в целом.
    В левом верхнем углу программы пройдите по кружочку с черным треугольником внутри. Далее сервис – параметры, поставьте флажок “Отображать команду все функции”. Cнова заходите в кружочек с черным треугольником, в самом низу щелкаете по “Все функции”. Далее раскройте по плюсику слева регистры накопления. Найдите и откройте “Предоставленные стандартные и соц. вычеты”
    
    Найдите нужного сотрудника, сделайте по нему отбор. Отмените начисление зарплаты за август и разовое начисление за август. Посмотрите не было ли уже вычета с месяцем получения дохода август ?
    - Владимир Авг 9 2017 - 05:36
      
      Просмотрел, не было. Прихожу к выводу, что это либо ошибка релиза, либо какая-то новая политика по учету. Полная картинка тут, выложил для вас видео, что делаю. Вижу, что по скриншотам непонятно.
      
      В целом результат меня устроил, но непонятно, почему именно в разовом начислении нет применения вычета и налог нулевой. Получается, что от положения переключателя “межрасчетная выплата” или “выплата в зарплату” ничего не зависит.
      
      Ссылка на видео:
      
      https://yadi.sk/i/RTG-72hD3Lq725
      - Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 9 2017 - 09:08
        
        Конечно не зависит, если у начисления код отличный от 2 000.
        В таких начислениях НДФЛ считается всегда независимо от того вместе с зарплатой происходит выплата или в межрасчет.
        
        Попробуйте дать мне копию базу для расследования. По видео и тексту проблему решить не удастся.
        
        Владимир Авг 9 2017 - 09:53
        
        “код отличный от 2 000. В таких начислениях НДФЛ считается всегда независимо от того вместе с зарплатой происходит выплата или в межрасчет.”
        
        Спасибо, вот это не знал. Но по факту НДФЛ не считается
        
        Клиент не дал добро на базу, выложить не получится. Поэтому пока тему закроем, на видео видно, что конечный результат меня устроил, хотя все и произошло не вполне так, как я себе представлял.
        
        Не исключаю, что у меня необоснованные ожидания от программы. Спасибо за консультацию.
        
        Владимир Авг 9 2017 - 10:05
        
        Очистил персональные данные, куда выложить базу?
        
        Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 9 2017 - 10:10
        
        Я написал Вам на почту 13@magistr…..
        
        Можете залить на яндекс диск или на меил.

Предоставление вычета по НДФЛ в 3.1.3.136 для межрасчетных доходов

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация