Добрый день.
В одном из заседаний профклуба Елена Грянина показывала формулу расчета показателя 130 для случаев, когда зарплата выплачивалась частично, и НДФЛ удерживался частично.
Пересматриваю записи профклуба и не могу быстро найти эту формулу, покажите, пожалуйста.
(Пока оценок нет)
Загрузка...
(Пока оценок нет) Загрузка...
Владимир
Спасибо за ответ.
Встречал ситуации, когда документ начисления был указан в ведомости на выплату в табличной части “Зарплата к выплате”, но с нулевой суммой, а НДФЛ удержанного не было в табличной части НДФЛ сотрудника. В этом случае в регистре “Расчеты налогоплательщиков” регистрировался остаток от суммы начисленного дохода по документу начисления. Видимо, формула немного сложнее, чем указано вами.
Вроде бы указанная формула учитывает описанную мною ситуацию.
Макс(Начислено, (Начислено-К_Выплате)/(Начислено-НДФЛ)-Остаток, где
Начислено – сумма начисленного дохода на указанную дату получения дохода;
К_Выплате – сумма к выплате, проставленная по документу начисления в табличной части “К выплате” документа на выплату по указанному документу начисления;
НДФЛ – сумма начисленного налога по этому документу начисления и на указанную дату получения дохода;
Остаток – сумма выплаченного дохода, ранее зарегистрированного другими документами выплаты по тому же документу начисления и по той же дате получения дохода.
Остается непонятным вопрос, как учитывается сумма К_Выплате, если в табличной части документа на выплату она отрицательная (то есть, когда ЗУП считает, что выплата по документу была излишней), либо в случаях, когда сумма начисления была отсторнирована.
Если сумма в ведомости будет с минусом, программа просто не даст провести такую ведомость.
Сумма с 0 может быть. Аванс, выплаченный ранее за этот месяц может полностью занулить сумму к выплате.
Считается также как и в предыдущем примере. Аванс на итоговую сумму не влияет.
Это относится к случаям, когда итог по табличной части суммы к выплате минусовой. Лично видел случаи, когда в целом итог ноль или больше нуля, но если посмотреть расширвку по документам, то по одному из них сумма была минусовая.
Кстати, формула у меня неверная, максимум – лишнее. При частичной выплате считать не будет.
Скорее нужно анализировать сумму к выплате, если нулевая по документу, или меньше нуля, то брать остаток от суммы начисленного дохода за минусом уже зарегистрированной суммы к выплате.
Да, все верно. Берется остаток по документу.
Если в документе не было зарегистрировано налога, то просто фиксируется сумма без налога.
Посмотрел, как это вообще рассчитывается, все еще хитрее. Сумма удержанного налога в документе выплаты считается от начисленного налога, пропорционально выплачиваемой суммы по документу, относительно общей суммы начисленного налога.
А уже сумма выплаченного дохода считается по указанной вами формуле, в которой напрямую удержанный налог не задействован.
Эту тему пришлось глубоко копнуть из-за клиента, который нарушал порядок проведения документов (документ начисления, документ выплаты),, перепроводил как попало.
В итоге в документах на выплату в табличной части “К выплате” полная каша, сумма к выплате не соответствует правильной сумме в разрезе документов, но общий итог к выплате рассчитан верно.
Из-за этого и сумма выплаченного дохода по документам зарегистрирована как попало. При этом ЗП выплачивалась частями.
В настоящий момент восстанавливаем учет, и необходимо знать, как корректно рассчитать сумму выплаченного дохода.
Спасибо за консультацию, формула очень помогла.
Я в самом первом посте написал, что зависит от исчисленного налога, зарегистрированного в документе, по которому производится выплата.
Удержанный налог не влият на 130 строку.
Похоже, вы не поняли, о чем я. Но тему можно закрывать, вроде бы все выяснили, спасибо.
Хорошо. Если будут вопросы, обращайтесь 
Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 9 2017 - 11:16
Здравствуйте.
Общая сумма по документу начисления дохода с НДФЛ * (в числителе)
(cумма выплачиваемого дохода, указанная в ведомости по этому документу) / (в знаменателе) общая сумма дохода по документу, по которому производится выплата минус НДФЛ, исчисленный в этом документе)
Доход 10 000. НДФЛ 1 300. Выплачиваем 4 000 тр
130 строка = 10 000 * 4000 / 8700