6-ндфл одна платежка по НДФЛ на несколько выплат как заполнять раздел 2

Здравствуйте, помогите, пожалуйста, разобраться:
1. одной платежкой платили НДФЛ с зп и отпускных (или больничного). Например, 03.02 2017 сотруднику оплатили зп за январь 87.000 и отпускные 8.700 (итого 95.700). НДФЛ уплатили 06.02.2017 (4 и 5 февраля выходные) 14.300 одной платежкой
Правильно ли понимаю, несмотря на то, что платежка была одна, строк указываем столько сколько было оснований для выплаты НДФЛ (с точки зрения заполнения отчетности 6-НДФЛ), т.е. 1-я запись: 100 – 31.01.2017, 110 – 03.02.2017, 120 – 06.02.2017, 130 – 100.000, 140 – 13.000; 2-я запись – 100 – 03.02.2017, 110 – 03.02.2017, 120 – 28.02.2017, 130 – 10.000, 140 – 1.300. Нужно ли в этом случае писать в налоговую, что нужно разбить платежку на 2: на 10.000 – отнести к январю, на 1.300 – к февралю?
2. что если 03.02.2017 выплатили не только зп за январь, но и остатки зп за декабрь 2016, НДФЛ заплатили одной платежкой – также по НДФЛ с зп за декабрь 2016 сделать отдельную строку, разбить платеж?
3. что если 20 июня выплатили аванс (например, 8.700) и из некоторых соображений, сразу уплатили НДФЛ (1.300) с него? не будет ли это нарушением? При этом в разделе 2 заполняем: 100 – 30.06.2017, 110 – 20.06.2017, 120 – 21.06.2017, 130 – 10.000, 140 – 1.300
Поправьте меня, если мои рассуждения неверны


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...


Размещено пользователем:
Author

katrin_irk

Все комментарии (6)
  • Avatar

    katrin_irk Авг 10 2017 - 16:05

    Например, 05.04.2017 была выплата 174.000 (87.000 за февраль 2017 и 87.000 за март 2017), 06.04.2017 одной платежкой оплатили НДФЛ 26.000 (13.000 за февраль 2017 и 13.000 за март 2017), в платежке указали месяц март 2017, нужно ли писать в ИФНС просьбу разбить платеж на 2 суммы: 13.000 за февраль 2017 и 13.000 за март 2017.

    • Avatar

      Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 11 2017 - 09:18

      Доброе утро.

      Срок уплаты НДФЛ за февраль и март один и тот же. В карточке расчета с бюджетом все должно стать правильно.
      Можно в личном кабинете проверить как платеж налоговая разнесла или запросить карточку расчета с бюджетом.
      Но я бы посоветовал лучше написать в налоговую письмо с уточнением сколько НДФЛ за какой месяц уплачено.

  • Avatar

    katrin_irk Авг 10 2017 - 13:44

    большое спасибо за ответ и за оперативность!
    а не подскажете по платежкам: нужно ли в налоговой уточнять платеи, просить разбить на 2 суммы и отнести на 2 периода, если платеж был за 2 периода?

    • Avatar

      Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 10 2017 - 14:17

      Я не понимаю вопрос. Объясните пожалуйста на цифрах.
      Если можно приложите скрин-шот платежек. Можете замазать “секретные” данные.

  • Avatar

    Александр Белоусов Profbuh8.ru Авг 10 2017 - 12:13

    Здравствуйте. Перечисленный налог не показывается в отчете 6-НДФЛ вообще.

    Он отражается только в 2-НДФЛ. За какой месяц мы платим НДФЛ и все расчеты по 68.01, мы показываем в платежном поручении в бухгалтерской программе, а не в зарплатной.

    Что касается сроков, программа сама разобьет Вам данные в разделе 2 в зависимости от кода дохода.
    В одной ведомости Вы можете выплачивать разные доходы, но следует учитывать, что у межрасчетных выплат: отпускные, больничные, разовые и прочие начисления дата в ведомости должна обязательно быть такая же как и в документе начисления этих доходов.

    Например, отпускные с месяцем начисления – январь 2017, а дата выплата в документе указана 10.02.2017.
    Если мы сделаем ведомость, заполним её отпускными и дату поставим любую отличную от 10.02.2017 – разъедется 130 строка. Программа не сможет соединить удержанный налог с суммой дохода.

    Выплачивать зарплату за декабрь можно в одной ведомости с другими доходами, программа увидит, что дата получения дохода у декабрьской зарплаты – это 31.12.2016, а вот 110 строка – дата удержания налога – это дата самой ведомости.

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных