Как настроить в 1С ЗУП даты выплат больничного и отпускных для 6 НДФЛ

Добрый день!
1С ЗУП 2.5 (2.5.110.1)

Как состыковать 6-НДФЛ и 2-НДФЛ по году? И как настроить в 1С ЗУП даты выплат больничного и отпускных для 6 НДФЛ

Начислен отпуск с 12.01.2016 по 14.01.2016 (на 3 дн), по коду 2012 сумма 1959,90, НДФЛ 255,00. Выплатили 29.12.2015 г. Месяц начисления Декабрь 2015 г.

Сотрудник заболел с 08.01.2016 по 14.01.2016. Отпуск продлен.

При начислении б/л в Январе 2016 отпуск (начисленный в декабре) сторнируется и НДФЛ тоже.

В итоге (согласно действиям программы) в справке 2-НДФЛ за 2015 г. отпускные по коду 2012 не отражаются, т.е. сумма на 1959,90 уменьшена и налог на 255,00 уменьшен.

Значит в справках за 2016 г. доход и налог на эти суммы увеличиться. И эти суммы будут отражены в 6-НДФЛ за год в 1 разделе, а 2 раздел мы не трогаем? И получается, что налог исчисленный по году не равен удержанному и перечисленному? Ведь сумму НДФЛ 255,00 мы удержали и перечислили в декабре 2015 г.

А если отпуск не продлен, а перенесен на другой срок?

У нас каждый год бывают такие ситуации – то б/л во время отпуска, то отзывы из отпуска, как раз в переходящий период из одного года в другой. Всегда вызывали затруднения, а сейчас когда ввели 6-НДФЛ никак «картинка не сложиться».

Спасибо, что Вы с нами!!!


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Размещено пользователем:
Author

n.vaschenko

Все комментарии (6)
  • Avatar

    Ольга Горшенина Profbuh8.ru Дек 9 2016 - 13:33

    Здравствуйте!
    Сторно дохода учитывается на ту дату получения дохода, когда он изначально был получен. Т.е. сторнированные отпускные были отнесены к декабрю 2015 г. Потом Вы отпуск продлили. И здесь важна дата выплаты дохода, которую Вы указали в документе Отпуск. По идее нужно было указать 29.12.15, ведь сумма отпускных не изменилась и Вы ничего не доплачивали сотруднику и в этом случае отпускные должны были попасть в декабрь 2015 и в 2-НДФЛ отразится в 2015 г. В 6-НДФЛ 2016 г. соответственно не отражаться. Но Вы, скорее всего, указали дату дохода января 2016 года. Соответственно продление отпуска не попало в 2015 г., а попало в 2016 г. Из-за этого, возможно, у Вас есть недоплата на сумму продленного отпуска, если Вы этот доход и налог показывали в 6-НДФЛ
    2-НДФЛ будет сверяться с 6-НДФЛ по общим суммам и Разделу 1 соответственно. Более подробно о контрольных показателях отчетов можно посмотреть в Письме Федеральной налоговой службы от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@ “О направлении Контрольных соотношений”

    Подробно вопросы по НДФЛ рассмотрены в Основном блоке – Модуль №16 Учет по налогу на доходы физических лиц

    • Avatar

      n.vaschenko Дек 9 2016 - 16:21

      Добрый день! Все верно. При продлении отпуска дата выплаты дохода не изменилась (29.12.2016), а вот месяц начисления изменился (январь 2016)
      .

      • Avatar

        Ольга Горшенина Profbuh8.ru Дек 9 2016 - 18:21

        Здравствуйте!
        Как я писала выше, для отпускных важен не месяц начисления, а дата их выплаты. Поэтому, если в месяце начисления январь у Вас установлена дата выплаты = 29.12.15, то сумма отпускных должна была попасть в 2-НДФЛ за 2015 г.

    • Avatar

      n.vaschenko Дек 12 2016 - 08:54

      Добрый день!
      Может мы что-то не правильно делаем? Наши действия:
      1. Декабрь 2015: Начислен отпуск с 12.01.2016 по 14.01.2016, сумма 1959,90, НДФЛ сумма 255,00. Выплатили отпускные 29.12.2015г. сумма 1704,90.
      3. Январь 2016: Начислен б/л с 08.01.2016 по 14.01.2016, сумма 2387,73, НДФЛ сумма 310,00. При этом сторнирован отпуск сумма -1959,90, НДФЛ сумма -255,00. Выплатили б/л 29.01.2016. Сторно дохода учитывается на ту дату получения дохода, когда он первоначально был получен. Поэтому по коду 2012 сумма дохода и налога уменьшена в декабре 2015г.
      4. Январь 2016: Продление отпуска. Создаем новый документ или копируем предыдущий и меняем только период отпуска с 15.01.2016 по 17.01.2016 (3дн). При этом дата выплаты дохода остается прежней 29.12.2015. Сумма 1959,90, НДФЛ 255,00. В справках 2-НДФЛ за 2016г. по коду 2012 сумма дохода и налога увеличена.
      Так было и в 2015г. и в 2014г. Может какие-то настройки у нас не верные?

      • Avatar

        Ольга Горшенина Profbuh8.ru Дек 12 2016 - 10:56

        Здравствуйте!
        Судя по описанию, которое Вы привели, у Вас все оформлено верно. Я воспроизвела Вашу ситуацию. При автоматическом формировании отпуск попадает в 2015 г. в справку 2-НДФЛ, в 2016 г. – не попадает. Посмотрите может быть в документе Отпуск на вкладке “Оплата” для НДФЛ указана “Дата получения дохода”, отличная от 29.12.16 ?

  • Avatar

    Ольга Горшенина Profbuh8.ru Дек 7 2016 - 09:38

    Ваш вопрос принят в обработку