Здравствуйте, помогите, пожалуйста, разобраться:
1. одной платежкой платили НДФЛ с зп и отпускных (или больничного). Например, 03.02 2017 сотруднику оплатили зп за январь 87.000 и отпускные 8.700 (итого 95.700). НДФЛ уплатили 06.02.2017 (4 и 5 февраля выходные) 14.300 одной платежкой
Правильно ли понимаю, несмотря на то, что платежка была одна, строк указываем столько сколько было оснований для выплаты НДФЛ (с точки зрения заполнения отчетности 6-НДФЛ), т.е. 1-я запись: 100 — 31.01.2017, 110 — 03.02.2017, 120 — 06.02.2017, 130 — 100.000, 140 — 13.000; 2-я запись — 100 — 03.02.2017, 110 — 03.02.2017, 120 — 28.02.2017, 130 — 10.000, 140 — 1.300. Нужно ли в этом случае писать в налоговую, что нужно разбить платежку на 2: на 10.000 — отнести к январю, на 1.300 — к февралю?
2. что если 03.02.2017 выплатили не только зп за январь, но и остатки зп за декабрь 2016, НДФЛ заплатили одной платежкой — также по НДФЛ с зп за декабрь 2016 сделать отдельную строку, разбить платеж?
3. что если 20 июня выплатили аванс (например, 8.700) и из некоторых соображений, сразу уплатили НДФЛ (1.300) с него? не будет ли это нарушением? При этом в разделе 2 заполняем: 100 — 30.06.2017, 110 — 20.06.2017, 120 — 21.06.2017, 130 — 10.000, 140 — 1.300
Поправьте меня, если мои рассуждения неверны
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Вам будет интересно
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5) Загрузка...
katrin_irk Авг 10 2017 - 16:05
Например, 05.04.2017 была выплата 174.000 (87.000 за февраль 2017 и 87.000 за март 2017), 06.04.2017 одной платежкой оплатили НДФЛ 26.000 (13.000 за февраль 2017 и 13.000 за март 2017), в платежке указали месяц март 2017, нужно ли писать в ИФНС просьбу разбить платеж на 2 суммы: 13.000 за февраль 2017 и 13.000 за март 2017.