Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться. Сотруднику в июле были начислены и выплачены отпускные, перечислен НДФЛ. Необходимо сторнировать отпускные. Их вообще не нужно было начислять. ЗУП 3.0 дает сделать сторнирование только в следующем месяце, в августе. Можно ли как-то сделать сторно в текущем месяце?Если нет, то Как это отразить все в 6-НДФЛ? И могу ли я зачесть эти выплаченные отпускные в счет зарплаты за июль, которая будет выплачиваться в августе?
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Ольга Горшенина Profbuh8.ru Июл 4 2017 - 21:12
Здравствуйте!
Когда отпуск требуется изменить в месяце его начисления, то в этом случае вносят изменения в сам документ «Отпуск». Получается, что Вам нужно отменить документ «Отпуск» за июль. В этом случае в ЗУП 3 выплаченный доход и НДФЛ в Раздел 2 отчета 6-НДФЛ попадут на основании Ведомости, которой был выплачен отпуск. Т.е. отразится сумма дохода по отпуску и удержанный и перечисленных НДФЛ.
В дальнейшем при начислении заработной платы за июль-месяц будет рассчитан новый НДФЛ за месяц. При выплате зарплаты за июль в колонку «НДФЛ к перечислению» попадет сумма НДФЛ, рассчитанная в документе «Начисление зарплаты и взносов», за минусом удержанной суммы НДФЛ по отпускным. Т.е. Вы должны будете перечислить НДФЛ с учетом уплаченной суммы НДФЛ с отпускных. Зарплата к выплате за июль в колонке «К выплате» также загрузится с учетом выплаченных отпускных.
Остается вопрос с суммой дохода по отпуску, который должен был быть нулевым, НДФЛ при этом у Вас удержан, перечислен и соответственно отражен в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ. Разъяснений как показывать отсторнированные суммы в 6-НДФЛ нет. Обычно на практике вручную уменьшают сумму измененного дохода в блоке с удержанным НДФЛ. Но в Вашем случае тогда получится, что доход нулевой, а НДФЛ удержан. Посмотрите, если в день выплаты отпуска были еще выплаты, тогда блок с отпускными может быть можно включить в эти доходы.