Расчет сумм уменьшающих налог по УСН “доходы”

Добрый день! ИП “доходы” с работниками только по ГПХ, штатных нет, уменьшается сумма налога по УСН на взносы в ПФР и ОМС за работников. В расходы уменьшающие сумму налога не попали перечисления. Как исправить?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

09-07-2017 12-56-27 09-07-2017 12-30-05 09-07-2017 12-19-51



Размещено пользователем:
Author

bon.buffon

Все комментарии (7)
  • Avatar

    bon.buffon Июл 10 2017 - 23:16

    Спасибо большое Светлана за помощь! Обязательно воспользуюсь советом.

    • Avatar

      Светлана Добья Profbuh8.ru Июл 11 2017 - 09:13

      Доброе утро, Татьяна.
      Всегда пожалуйста!
      Рады Вам помочь!

  • Avatar

    bon.buffon Июл 7 2017 - 13:17

    Светлана здравствуйте!
    Зарплату по договорам ГПХ не начисляла, взносы в ПФР и ОМС проводила через учет страховых взносов, НДФЛ так же, для того, чтоб корректно составить отчеты. Если делать через начисление з/п то , в разделе 2 6-НДФЛ не отражаются фактич выплаты и отчет по взносам тоже не корректный был. Договора с физ. лицами ГПХ заключался впервые поэтому переплат никаких не может быть. И наверно не правильно делать начисление з/п, если это вознаграждение, после подписания акта выполненных работ? авансы выплачивались, но с них не удерживалось ничего и не начислялось, только после окончательного расчета. Попробую через КУДиР. чтоб отчеты не портить. Спасибо.

    • Avatar

      Светлана Добья Profbuh8.ru Июл 9 2017 - 08:21

      Доброе утро, Татьяна.
      Программа не видит проводок по 69 счету.
      Вы правы, через документ “Начисление зарплаты” начисление по договорам ГПХ оформлять не корректно.
      Я бы вам посоветовала оформить правильно начисление по договору ГПХ, через документ “Операция, введенная вручную” раздел Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

      Прикреплён файл 09-07-2017 12-19-51

      • Avatar

        Светлана Добья Profbuh8.ru Июл 9 2017 - 08:31

        И после этого уже оформлять документы “Операции учета взносов” и “Операция учета НДФЛ”, которые вы заполняете вручную.
        Далее оплату по договору ГПХ вы производите документом “Списание с расчетного счета” или “Выдача наличных” с операцией “Перечисление сотруднику по договору подряда” или “Выплата сотруднику по договору подряда” соответственно.

        Прикреплён файл 09-07-2017 12-30-05

        • Avatar

          Светлана Добья Profbuh8.ru Июл 9 2017 - 08:58

          После уплаты взносов, в конце квартала при закрытии месяца у вас автоматически отражается уменьшение налога на сумму оплаченных взносов
          Обязательно должна быть уплата взносов! Именно здесь и анализируется это аванс или уплата взносов, так как у вас нет проводок (насколько я поняла, вы документы не оформляли), то у вас программа и не понимает что вы уплатили начисленные взносы

          Прикреплён файл 09-07-2017 12-56-27

  • Avatar

    Светлана Добья Profbuh8.ru Июл 7 2017 - 11:34

    Добрый день, Татьяна.
    Причины по которым может не уменьшаться налог в программе 1С следующие:

    1. Страховые взносы не начислены
    Вы заработную плату оформляете ручной операцией документом “Операции, введенные вручную”?
    И потом обязательно должны ввести документ “Операции учета взносов” у вас он есть?
    При этом на момент уплаты страховых взносов у вас должны быть остатки по ним.
    Проверьте этот момент.

    2. У вас уплата страховых взносов больше, чем начислено
    В данном случае налог можно уменьшить только на сумму начисленных взносов.

    2. У вас была переплата по страховым взносам на начало года, то эта переплата не учитывается автоматически.
    Зачет аванса по страховым взносам необходимо вручную занести в документ “Запись книги доходов и расходов УСН”

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных