НДФЛ. Перерасчет прошлого периода

Курсы 1С 8.3 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:ЗУП 8 » НДФЛ. Перерасчет прошлого периода

В документе отпуска был пересчитан Январь 17, доход сторнирован правильно, за весь месяц, совпадает с суммой в документе начисления ЗП за январь, но НДФЛ ставит неправильный, вычетов у сотрудника нет, по карточке НДФЛ после проведения документа видно, что НДФЛ удержано больше. Как происходит расчет НДФЛ при перерасчете прошлого периода? Система рассчитывает нарастающим итогом с начала года или рассчитывает от результата полученного в этом документе? В регистрах по НДФЛ (Расчеты налогоплательщиков и Учет доходов) не увидела ошибок, зп была начислена только в январе, далее ежемесячно через разовые начисляется одна сумма и удерживается НДФЛ.
Конфигурация: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.2.238)

Оцените, пожалуйста, данный вопрос:

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...

Дата публикации: Июл 5, 2017

Поставьте вашу оценку этой статье:

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...

Размещено пользователем:

osodoeva_gi

Все комментарии (19)

osodoeva_gi Июл 6 2017 - 09:58

Отпуск с 12.12.2016 по 16.05.2017;
Ежемесячно начисляется разовая сумма.
- Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 6 2017 - 10:13
  
  Но у Вас же на скрин-шоте ещё есть и премии, и РК, и Северная надбавка.
  Разовая сумма какая ? На скрин-шоте нет вытеснения никакой разовой суммы.
  Пишите пожалуйста более подробно.
  - osodoeva_gi Июл 6 2017 - 10:16
    
    А ну это ФОТ: оклад, ежем. премия и РК, СК. Помимио этого есть разовая доплата, начисляется ежемесячно.
    В я нваре ЗП была начислена, в последующие месяцы нет, только разовая.
    - Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 6 2017 - 10:18
      
      И последний вопрос. Дата получения дохода для целей НДФЛ в отпуске какая стоит ?
      - osodoeva_gi Июл 6 2017 - 10:19
        
        02.06.2017
        
        Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 9 2017 - 12:38
        
        Я обычно использую отчет регистр налогового учета по НДФЛ.
        Открыть его можно из раздела «Налоги и отчеты» Отчеты по налогам и взносам.
        Но в Вашей ситуации с перерасчетом декабря нужно будет сформировать его два раза, потому что он формируется в разрезе месяцев налогового периода.
        
        Вариант 1: просто.
        
        1) Начислил в январе 2017 года сотруднику Кураеву 65 000 т.р. НДФЛ — 8 450
        2) В июне начислил отпускные с 15.01.2017 по 30.06.2017. Дата получения дохода у отпускных 06.06.2017.
        
        Формируем регистр налогового учета. НДФЛ считается на каждую дату получения дохода нарастающим итогом.
        
        В нашем случае можно взять Итого с начала налогового периода: 378 503,31 * 0.13 = 49 205 Это налога всего нарастающим итогом на дату 06.06.2017 с учетом сторнирования оклада января 2017 года.
        
        И чтобы получить налог, который должен быть исчислен в документе «Отпуск»
        из 49 205 вычитает ндфл исчисленный ранее. 49 205 — 84 50 = 40 755.
        Прикладываю скрин-шот.
        
        Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 10 2017 - 23:40
        
        Здравствуйте. Удалось посчитать ?
    - Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 9 2017 - 13:26
      
      Варинт 2: более сложный. С пересчетом декабря 2016.
      
      1) В декабре 2016 был начислен оклад 65 000. НДФЛ — 84 50
      В январе оклад 65 000 ндфл 8450, премия 2750 ндфл 357
      
      2) В июне 2017 начислил отпускные с 15.12.2016 по 30.06.2017, дата получения дохода 06.06.2017
      
      Снова смотрим регистр. Сначала сформируем его за 2017 год. Берем доход нарастающим итогом 411 886,82 + прибавляем доход с учетом сторно с декабря 2016 (формируем регистр налогового учета по декабрю 2016) 29 545,45 = 441432,27 — итого нарастающим итогом на дату 06.06.2017.
      Считаем с них налог нарастающим итогом 57386,1951.
      
      Теперь нужно отнять налог, исчисленный ранее.
      
      57383,5951 — 8450 декабря — 8 808 января 2017 = 40 128. Как в документе отпуска. Аналогично посчитайте и Вы.
      
      Прикладываю скриншот.
      - osodoeva_gi Июл 11 2017 - 09:59
        
        Посчитала, вышла на ту же недостающую сумму, прикладываю скрин, на нем видны суммы за январь и декабрь, если их сложить умножить на 13 и отнять то, что в документе, выходит разница 449. Посчитала по Вашему второму способу, вышла на ту же разница 449.
        
        Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 11 2017 - 10:02
        
        Я по регистру складывал. А не то, что программа пишет в расшифровке расчета отпуска. Попробуйте обновиться до 3.1.2.294 и пересчитать отпуск.
        Если не поможет, попробуйте мне предоставить копию базы. Я посмотрю у себя.
        
        osodoeva_gi Июл 11 2017 - 10:14
        
        Я также по регистру складывала, обновлюсь до последнего релиза — отпишусь.
        
        Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 11 2017 - 10:16
        
        И имел в виду отчет регистр налогового учета по НДФЛ
        А не сами регистры накопления по НДФЛ,
        
        osodoeva_gi Июл 12 2017 - 11:31
        
        Александр, помогло обновление конфигурации. Спасибо Вам большое за проявленный интерес и желание помочь, очень Вам благодарна!
        
        Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 12 2017 - 11:32
        
        Отлично. Обращайтесь
Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 6 2017 - 00:40

Здравствуйте. Релиз 3.1.2.294

В январе начислил 65 000 оклад, 8450 НДФЛ.
В феврале начислил отпускные 17 747,44 (НДФЛ 2307), сторнировал часть оклада января -22 941,18.
Программа должна сторнировать НДФЛ со сторно дохода * 13%. В моем примере -22 941,18 * 13% ~ 2982.

Но с отпуска программа посчитала только 2307, поэтому в данном документе программа зачтет только -2307.
Оставшаяся часть отрицательно исчисленного налога -675р появится на закладке НДФЛ в документе «Начисление зарплаты и взносов за февраль»

Если считать вручную, то на дату фатк. получения дохода в виде отпускных 10.02.2017 имеем: 65 000 зп января — (перерасчет -22 941,18) + отпускные 17 747,44 = 59806,26 * 0.13 = 7774,8138 (это налог нарастающим итогом с начала года на дату 10.02.2017 с учетом сторно). 7774,8138 — 8450 = — 675 налог, рассчитанный на дату 10.02.2017, который увидим в расчете ндфл в документе «Начисление зарплаты и взносов» за февраль 2017.
Если Вы считаете, что программа не верно считает, напишите побольше данных для расчета. Посчитаем вместе с Вами.
- osodoeva_gi Июл 6 2017 - 09:14
  
  В форме НДФЛ документа Отпуск у меня такие данные:
  Июнь: Доход — 22 815,36; НДФЛ — 2 966;
  Январь: Доход — (перерасчет -4 963,99); НДФЛ — (-424);
  
  Пересчитываю в июне документ начисления зп, но он не ставит по этому сотруднику НДФЛ. По каким регистрам я могу сравнить доход и налог, чтобы понять почему система ставит именно эту сумму?
  - Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 6 2017 - 09:18
    
    Доброе утро. Не нужно смотреть форму расчета ндфл в документе отпуск. Не всегда можно понять, что в ней отображается.
    
    Напишите первоначальный доход за январь, сколько было сторнировано в отпускные, сколько было начислено отпускных.
    Приложите если сможете скрин-шот с закладки «Основной отпуск» и «Пересчет прошлого периода»
    - osodoeva_gi Июл 6 2017 - 09:42
      
      Доброе!
      За январь было начислено 4 963,99, налог 645;
      В документе отпуск, на закладке «Перерасчет прошлого периода» отсторнировано -4 963,99;
      Отпускных: Доход – 22 815,36; НДФЛ – 2 966;
      - Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 6 2017 - 09:56
        
        Так, уже интересней. Напишите ещё период отпуска и все начисления, которые были у сотрудника за период сторнирования.

НДФЛ. Перерасчет прошлого периода

Вам будет интересно

Войти в кабинет

Регистрация