Излишне предоставленный вычет

Добрый день!

Программа ЗУП 3.1.2.294. Сотруднику предоставлялась льгота на ребенка в 2016 году. Льгота действовала до 30.06.16., но бухгалтер ошибочно предоставлял льготу до конца 2016 года. Ошибку обнаружили в июне 2017 года. Необходимо удержать налог за 2016 год в июне 2017? Необходимо сдавать корректирующую справку 2-ндфл за 2016 год, а что необходимо сделать в 6-ндфл, также подавать корректирующий отчет или отражать в текущих расчетах за 2 полугодие 2017?


Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Перерасчет ндфл



Размещено пользователем:
Author

irina85

Все комментарии (3)
  • Avatar

    Александр Белоусов Profbuh8.ru Июл 7 2017 - 09:57

    Здравствуйте. Да, если подаете уточненку по 2-нфдл и 6-ндфл нужно подать.
    2-ндфл сверяют с 6-ндфл по 020 и 040 строке. У нас с Вами изменится сумма в 040 строке – сумма исчисленного налога.

    Порядок действия в программе такой:

    1) Зайти в карточку сотрудника – налог на доходы. Изменить заявление на вычеты.
    Предоставить По указать месяц июнь 2016.
    2) Из раздела – Налоги и взносы создать новый документ “Перерасчет НДФЛ”
    Налоговой период – 2016, месяц перерасчета июнь 2017. Заполнить.
    Программа автоматом должна за каждый месяц с июля по декабрь 2016 доначислить 182 рубля, сторнировать вычеты.
    Исчисленный налог зарегистрируется 30 июня 2017. Как только будете выплачивать зарплату с датой ведомости 30 июня или позднее в нее подтянется весь это доначисленный налог, который нужно будет удержать.
    3) Справку 2-ндфл корр. нужно будет формировать датой, чуть позже даты, когда Вы удержите налог.
    4) 6-ндфл нужно подать уточненку за 3 и 4 квартал соответственно.
    У Вас изменится сумма вычета в 030 строке и увеличится исчисленный налог в 040.
    Налоговая увидит, что есть разница между исчисленным и удержанным.
    5) При формировании 6-ндфл в квартале, когда Вы доудержите данные суммы налога, у Вас во 2 разделе разъедутся строки, будет несколько строк с пустой 130 и 140 – 182 рубля (это сумма налога с вычета на одного ребенка). Прикладываю скрин-шот. Их нужно будет удалить, сложить все суммы и вручную приплюсовать к 140 строке зарплаты или иного дохода, с которого Вы удержите этот налог.

    Прикреплён файл Перерасчет ндфл

×
Зарегистрируйтесь и получите бесплатно более 200 видеоуроков
по работе в 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ЗУП 8, 1С:УТ 8

Пароль будет направлен Вам на E-mail, который Вы укажете

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете
согласие на обработку персональных данных